При оплате в торговых точках код чаще всего вводить не требуется, однако на обратной стороне карты стоит подпись владельца. При покупке выпускается два чека. На одном покупатель расписывается и оставляет продавцу. Подписи на карте и чеке должны совпадать. Для безопасности нельзя позволять продавцу производить действия, в результате которых карта исчезает из поля зрения её владельца.

При обмене карты в связи с истечением срока действия необходимо следить, чтобы сданная карта была разрезана банковским работником как минимум пополам. Новую карту необходимо как можно быстрее активировать, то есть совершить с ней любую операцию, например, запросить в банкомате баланс счёта. При получении конверта с PIN-кодом необходимо проследить, чтобы он был запечатан.

Практическое задание

Банк эмитировал 300 карт с кредитным лимитом 6000 долл. Общая сумма размещенных средств 900 000 долл. Объем реализации (оборот по карте) составил 20 000 000 долл. Годовая плата за карты составляет 25 долл., стоимость ресурсов с вычетом резервирования составляет 10%, процент возмещения эквайтера (плата за интерчейндж) равен 1,5%, операционные расходы в расчете на один счет составили 5,5 долл.. стоимость обслуживания – 30 долл. на один счет, средняя величина убытков – 4% с оборота, уровень пролонгации – 75%. Годовая процентная ставка составляет 24%. Рассчитать прибыльность операций, доход на одну карту.

Решение

Доход от ежегодной платы за кредитные карты равен количеству эмитированных карточек, умноженному на годовую плату за соответствующую карточку. Исчисляется для каждого вида карточек отдельно, поскольку годовая плата по ним разная.

Общий лимит = 300*6000 = 1800000 долл.

Общий кредитный портфель = 3000*300 = 900 000 долл

Дни за которые начисляются проценты (А) = 330-30 = 300 дней

Плата за информационный обмен исчисляется от оборота по карточкам, то есть равна обороту по карточкам, умноженному на процент комиссионных за информационный обмен.

Процент возмещения = Оборот по картам*% /100

Процент возмещения = 20 000 000*1,5/100 = 300000 долл.

Годовая плата за карты = Количество карт*Годовая плата

Годовая плата за карты = 300*25 = 7500 долл.

Плата за обслуживание = 300*30 = 9000 долл.

Проценты по кредиту = ((300*3000)*24/100 = 216000 долл.

Итого доходов = 300000+7500+9000+216000 = 532500 долл.

Доход на 1 карту = 478500/300 = 1595 долл.

Расход на 1 карту = 5,5+30+532500/300*0,04 = 106,5 долл.

Прибыль на 1 карту = 1595-106,5 = 1488,5 долл.

Прибыльность = 1488,5/1595*100 = 93,32%

Список литературы

1. Калистратов Н.В., Пухов А.В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке. — Москва: ЦИПСиР, 2009. — 248 с.

2. Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки. — Москва: ЦИПСиР, 2008. — 130 с.

3. Платежные карты. Бизнес-энциклопедия. — Москва: Маркет ДС, 2008. — 764 с.

4. Пухов А.В. Методология развития банковского розничного бизнеса. — Москва: ЦИПСиР, 2009. — 288 с.

5. Рудакова О. С. Банковские электронные услуги. – М. : Вузовский учебник, 2009. – 400 с.

6. Урнев И.В. Автоматизированные системы обработки банковской информации. – М.: Инфра-М, 2008. – 341с.