Реферат: Банковское обслуживание физических и юридических лиц в коммерческом банке 2

- по депозитам граждан - на 10%.

Самым дорогостоящим для банка ресурсом являются депозиты юридических лиц как в 2005 году (64,32%), так и в 2006 году (58,92%), самым дешевым - средства на расчетных и текущих счетах клиентов - соответственно 4,20% и 3,64%.

Расчет реальной цены ресурсов показал некоторое превышение стоимости по которой ресурсы обходятся банку, вследствие депонирования на счете в НБУ части средств, над номинальной ценой. Реальная цена самого дорогого вида ресурсов - депозитов юридических лиц выше номинальной на 10,4% в 2006 году и на 7,95% в 2005 году.

вырезано

ДС2005 = (14818.59/32930.2 - 260517.99/550821.27)х32930.2 = - 75739.46грн.

ДС2006 = (33733.58/65648.55 - 292346.72/827637.99)х65648.55= 1054972.1грн.

Таким образом, процент, уплаченный за привлеченные средства, превышает доход на собственный капитал в 2005 году, а значит, управление капиталом не добавляет банку никакой экономической ценности. В 2006 году доход больше, чем процент на 15,68%, что свидетельствует о росте ценности капитала.

Рост нормы прибыли на капитал и использование ДС как критерия качества управления капиталом должно подталкивать банк к расширению финансовых операций, то есть банку следует принимать все прибыльные проекты, пока они приносят доход, превышающий издержки на привлечение капитала.

Итак, анализ пассивных операций, проведенный за период - 1 год в СФ КБ ПриватБанка позволяет сделать следующие выводы: Политика банка в области формирования собственных и привлеченных средств направлена на увеличение (хотя и незначительное) доли собственных средств в общей сумме баланса (с 5,23% до 6,92%) и структурное совершенствование привлеченных. Положительной тенденцией являются отстающие темпы роста иммобилизации, т.е. собственных средств, часть из которых отвлечена в нематериальные активы, дебиторскую задолженность и средства, отвлеченные за счет прибыли в 0,95 раз в сравнении с темпами роста средств - нетто в 1,99 раза, что говорит о снижении затрат банка на собственные нужды. Анализ показателей достаточности капитала показал недостаточной его уровень, так как рассчитанные значения близки к минимально требуемым законодательством, и, соответственно резервы страхования активных операций банка незначительны. СФ КБ ПриватБанка необходимо увеличивать капитальную часть собственных средств.

Основными источниками привлеченных средств банка являются депозиты граждан и кредиты головного банка и филиалов, что является предпочтительным с позиции ликвидности, так как повышается стабильность и управляемость ресурсной базы банка. Однако в банке отмечен низкий удельный вес расчетных и текущих счетов клиентов в общей совокупности привлеченных средств, т.е. дешевой части пассива баланса банка, что свидетельствует о необходимости его наращивания. Анализ результатов депозитной политики банка позволяет сделать вывод об устойчивости депозитной базы. Отмечена тенденция роста среднего срока хранения вкладной гривны, уровня оседания средств во вкладах, доли средств, хранящихся на счетах до востребования, т.е. банк, не опасаясь, может использовать значительную часть привлеченных средств для краткосрочного и долгосрочного кредитования как стабильные ресурсы.

В банке наблюдается удешевление привлеченных ресурсов в среднем на 11,98% за анализируемый период, причиной которого стало снижение банковской учетной ставки в 2006 году по сравнению с 2005 годом. Самым дорогостоящим для банка ресурсом стали депозиты юридических лиц, однако, несмотря на высокую для банка цену, поскольку их удельный вес в общей сумме привлеченных ресурсов невелик, он не оказывает существенного влияния на средневзвешенную годовую цену привлеченных ресурсов. Основной причиной увеличения процентных расходов банка стали превышающие по сравнению с другими исто?