Реферат: Бухгалтерский учёт 26

Расчет бухгалтерии

Начислен НДС (18%) к уплате в бюджет с продажной стоимости новогодних продуктовых наборов

3 844,07

91-2

68-2

64

Расчет бухгалтерии

Списана с баланса фактическая стоимость новогодних продуктовых наборов

17 796,61

91-2

41

65

Выписка банка из лицевого счета № 102 от 28 декабря 2006 года, платежное поручение № 166 от 25 декабря 2006 года

Оплачен счет-фактура № 134 от 28 декабря 2006 года ООО «Севермясо» полностью

21 000,00

60-1

51

66

Счет-фактура № 552 от 28 декабря 2006 года ООО «Стройпродукт»

Принят к оплате счет-фактура ООО «Стройпродукт» за строительные материалы, предназначенные для строительства здания офиса, всего:

в том числе:

- покупная стоимость строительных материалов без НДС

- НДС 18%

340 000,00

288 135,59

51 864,41

10-2

19

60-1

60-1

67

Договор поставки № 67 от 28 декабря 2006 года с ООО «Стройпродукт»

В счет оплаты строительных материалов поставщику выдан собственный товарный вексель, номинальная стоимость которого 350 000,00

340 000,00

60-1

60-3

68

Расчет бухгалтерии

Отражен дисконт (процент) по векселю

10 000,00

10-2

60-3

69

Акт на списание основных средств (форма № ОС-4)

Списан с баланса компьютер по первоначальной стоимости, не подлежащий восстановлению после короткого замыкания в электропроводке

24 300,00

01-2

01-1


Продолжение таблицы 7

1 2 3 4 5
70

Расчет бухгалтерии

Списана сумма накопленной амортизации по выбывающему компьютеру

4 339,29

02

01-2

71

Расчет бухгалтерии

Списана остаточная стоимость выбывающего компьютера

19 660,71

91-2

01-2

72

Приходный ордер склада № 55 от 28 декабря 2006 года

Оприходованы на склад запасные части, пригодные к дальнейшему использованию, полученные при разборке компьютера

650,00

10-2

91-1

73

Счет ООО «Заполярье» № 197 от 28 декабря 2006 года

Принят к оплате счет ООО «Заполярье» за заказ на проведение для сотрудников ООО «Парнас» новогоднего банкета

11 340,00

91-2

60-1

74

Изменения к учредительному договору №1-П от 22 сентября 2003 года

Объявлено увеличение уставного капитала за счет вступления в состав учредителей нового участника – Зайцевой Е.Н.

10 000,00

75-1

80

75

Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года

Поступили на расчетный счет денежные средства от Зайцевой Е.Н. в погашение задолженности по вкладу в уставный капитал

10 000,00

51

75-1

76

К-во Просмотров: 454
Бесплатно скачать Реферат: Бухгалтерский учёт 26