Реферат: Депозитные операции коммерческих банков
Оср – средний остаток вкладов;
В – оборот по выдаче вкладов;
Д – количество дней в периоде.
Уровень оседания средств, поступавших во вклады, предлагается определять по формуле:
| Уо = | Ок – Он | . 100% |
| П |
(1.2)
где Уо – уровень оседания средств во вкладах в процентах;
Ок – остаток вкладов на конец года;
Он – остаток вкладов на начало года;
П – поступление во вклады.
Разновидностью срочных депозитов и сберегательных вкладов являются депозитные и сберегательные сертификаты.
Депозитный или сберегательный сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему.
Сертификаты могут быть именными, на предъявителя, могут быть переданы или подарены. Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары и оказанные услуги.
Депозитные сертификаты выпускаются на крупные суммы и приобретаются юридическими лицами. Право требования по депозитному сертификату может быть передано только юридическим лицам, зарегистрированным в Республике Беларусь или в ином государстве, использующем рубль в качестве официальной денежной единицы.
Мировой банковской практике известны два вида депозитных сертификатов. Непередаваемые депозитные сертификаты хранятся у вкладчика и предъявляются им в банк по истечении срока. Передаваемые (обращающиеся) депозитные сертификаты могут быть переданы другому лицу путем купли-продажи их на вторичном рынке.
Коммерческие банки могут выпускать срочные депозитные сертификаты с максимальным сроком обращения до 1 года. В западной практике передаваемые депозитные сертификаты выпускаются на срок от 14 дней до 18 месяцев.
Сберегательные сертификаты предназначены для реализации преимущественно физическим лицам. Срок обращения срочных сберегательных сертификатов может превышать 1 год и составлять 3 года. Если срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат становится документом до востребования. Банк обязан выплатить указанную в нем сумму по первому требованию владельца. Сберегательные сертификаты могут быть переданы только физическому лицу.
Срочные депозитные и сберегательные сертификаты могут быть предъявлены к оплате ранее установленного срока, если это предусмотрено договором покупки сертификата. В этом случае банк уплачивает проценты по пониженной ставке. Для коммерческого банка преимущества этих форм аккумуляция ресурсов состоят в том, что крупные суммы поступают в распоряжение банка на строго установленный срок и увеличивают, таким образом, наиболее ликвидную часть кредитных ресурсов.
К числу форм мобилизации кредитных ресурсов следует отнести банковские векселя. Банки выпускают только простые векселя. Преимущество банковских векселей состоит в том, что они могут использоваться: для расчетов за товары и оказанные услуги; в качестве залога при получении ссуд; физическими и юридическими лицами; имеют достаточно высокую ликвидность; высокую процентную ставку; отсутствуют ограничения на передачу векселя юридическому или физическому лицу; имеют различную срочность.
Отдельные коммерческие банки выпускают валютные векселя, что расширяет их возможности для аккумуляции кредитных ресурсов в иностранной валюте.
А также средства во вклады могут привлекаться и в иностранной валюте. Депозиты в иностранной валюте делятся на срочные и до востребования.
К депозитам до востребования могут быть отнесены средства, хранящиеся на текущих валютных счетах предприятий и организаций, остатки на корреспондентских счетах банков (счета «Лоро»), средства на счетах по расчетам дебетовыми карточками в иностранной валюте (юридических и физических лиц). К срочным депозитам относятся денежные средства, хранящиеся на банковских счетах в течении определенного времени, устанавливаемого при открытии счета на основании соглашения между клиентом и банком. Условия депозитного соглашения дифференцируются банком в зависимости от вида депозита по суммам и срокам, уровню процентной ставки и т.д. Сроки иностранных депозитов сильно дифференцированы. Предлагаемые банками сроки депозитов в иностранной валюте для физических лиц устанавливаются в один месяц и более (три, шесть, двенадцать месяцев). Одним из вида депозитных операций являются и банковская пластиковая карточка. Банковская пластиковая карточка – это персонифицированное либо неперсонифицированное средство проведения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и осуществления иных операций, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. Первый этап становления карточных платежных систем в Республике Беларусь приходится на 1994 год. На данный момент на территории Республики Беларусь действуют банковские пластиковые карточки различных фирм (VISA, MasterCard, БелКарт и др.).
Банковские пластиковые карточки как платежное средство могут классифицироваться по различным признакам. Они бывают:
· дебетные;
· дебетно-кредитные;
· кредитные.
По носителю информации они бывают:
· с магнитной полосой;
· с микропроцессором (чип).
По материалу изготовления: