Реферат: Информационное обеспечение планирования и управления

34. Общее представление о риске

Риск в предпринимательстве - это событие, которое может случиться или не случиться.

Если такое событие произойдет, то у предприятия возможны три экономических результата:

• отрицательный риск - потеря части ресурсов предприятия, недополучение доходов или появление дополнительных расходов;

• положительный риск - увеличение прибыли, сокращение расходов или выгода;

• нулевой риск - не оказывает влияния на финансово-хозяйственные результаты.

Чистые риски, спекулятивные риски в предпринимательской деятельности

В предпринимательской деятельности большое значение имеют как чистые, так и спекулятивные риски.

Чистые риски: природно-естественные (землетрясение, наводнение и т.п.), экологические, политические, транспортные и некоторые коммерческие риски (имущественные, производственные, торговые). Они могут привести к отрицательным или хозяйственным нулевым результатам.

Спекулятивные риски - финансовые риски, связанные с покупательной способностью денег (инфляционные, валютные, дефляционные и др.).

И инвестиционные (процентные, кредитные, упущенной выгоды, биржевой, селективный, банкротства). Они означают вероятность получения как отрицательных, так и положительных экономических результатов.

Качественный и количественный анализ риска в предпринимательской деятельности

В целях нейтрализации отрицательного воздействия рисков на эффективность производства при планировании на предприятии проводят их качественный и количественный анализ.

Суть качественного анализа состоит в определении факторов риска и видов работ, при выполнении которых он возникает.

Количественно размер риска можно установить с помощью статистических, аналитических и других методов. Закономерности случайных событий изучаются с использованием математического аппарата теории вероятности. Вероятность наступления рискового события может быть определена субъективным способом или объективными методами.

Объективный и субъективный методы вероятности события в предпринимательской деятельности

Объективным методом вероятность события устанавливается путем вычисления частоты, с которой оно происходит. Например, если при инвестировании капитала в сумме 50 тыс. руб. в соответствующие проекты прибыль в сумме 40 тыс. руб. была получена в 70 случаях из 100, то вероятность обеспечения такого чистого дохода составит 0,7 (70:100).

Субъективный метод определения вероятности основан на субъективных оценках экспертов, консультантов или личном опыте предпринимателя, плановика.

Показатели величины риска в предпринимательстве

Величину риска измеряют двумя показателями:

• среднее ожидаемое значение - средневзвешенная величина всех возможных результатов, когда вероятность каждого результата считается частотой или весом соответствующего значения;

• колеблемость ожидаемого значения - степень отклонения ожидаемой величины от среднего значения, которая определяется путем расчета дисперсии и среднего квадратического отклонения.

Анализ чувствительности риска в предпринимательской деятельности