Реферат: Инкассо в международных расчетах
Если документы подлежат оплате (акцепту) по предъявлении либо если срок платежа (акцепта) не указан, белорусский представляющий банк должен сделать представление к платежу (акцепту) не позднее банковского дня, следующего за днем поступления инкассового поручения. В случае если документы подлежат оплате (акцепту) в срок иной, чем по предъявлении, представляющий банк должен сделать представление к платежу (акцепту) не позднее, чем в день наступления соответствующего срока платежа (акцепта).
Представляющий банк может дополнительно напоминать плательщику о необходимости совершить платеж (акцепт). По инкассо со сроком платежа (акцепта) по предъявлении или без указания такого срока письма с напоминанием направляются плательщику не позднее следующего банковского дня после получения запроса банка-ремитента о судьбе инкассо, а при отсутствии запроса - не позднее чем через 10 дней после направления представляющим банком плательщику извещения о получении инкассового поручения с приложенными копиями документов; по инкассо с установленным сроком - не позднее следующего банковского дня после истечения этого срока.
Согласно ст. 22 и 23 URC 522 представляющий банк не несет ответственности за подлинность какой-либо подписи или за наличие у какого-либо лица, подписавшего акцепт, простой вексель или иной финансовый документ, полномочия на такое подписание. Зарубежная практика свидетельствует о том, что подобное ограничение ответственности банков не стоит абсолютизировать: в случае вины или грубой неосторожности банка он может быть привлечен к ответственности, тем более что представляющий банк на основании ст. 233 БК обязан проверять подписи должностных лиц и оттиск печати клиента, а кроме того, он располагает и фактической возможностью для этого (имеет карточку с образцами подписи и печати).
Если представление документов осуществляется на условиях D/А, то в соответствии с инструкциями, содержащимися в инкассовом поручении, акцептованные переводные векселя и выставленные плательщиками простые векселя либо возвращаются банку, от которого получено инкассовое поручение, либо сдаются на хранение в хранилище представляющего банка до наступления срока их оплаты.
IV этап
Имеется важное отличие между инкассо (дебетовым переводом) и банковским кредитовым переводом. В случае последнего информационный поток (платежные поручения и другие платежные инструкции) и бухгалтерский поток (дебетовые и кредитовые проводки по счетам) движутся в одном направлении: от плательщика через банк-отправитель - в банк-получатель, обслуживающий бенефициара. При инкассо эти два потока движутся в противоположных направлениях: движение информационного потока (инкассовое поручение и другие документы) инициируется кредитором (принципалом); после того как через посредничество банков он достиг плательщика, выразившего согласие платить, движение бухгалтерского потока (т.е. денежных средств) начинается в противоположном направлении, т.е. от банка-отправителя (обычно тот же, что и представляющий банк) - к банку-получателю (обычно он же - банк-ремитент).
После того как плательщик выразил свое согласие на оплату документов (путем выдачи платежного поручения либо разрешения на дебетование своего счета), инкассированные суммы должны быть без задержки представлены в распоряжение той стороны, от которой было получено инкассовое поручение, причем если нет договоренности об ином, инкассирующий банк должен перевести сумму только в пользу банка-ремитента (ст. 16 URC 522). При оплате инкассового поручения плательщик-резидент представляет в обслуживающий его банк платежное поручение по установленной форме, где в графе назначение платежа указано "Оплата по инкассовому поручению от ____ №____".
Документы подлежат оплате в той валюте, в которой они номинированы, если в инкассовом поручении не оговорено иное. Правда, в ст. 17-18 URC 522 содержится оговорка о том, что такая валюта (как местная, так и иностранная) может быть принята представляющим банком, только если полученной валютой можно свободно распорядиться (осуществить перевод) в соответствии с инкассовым поручением.
Вопрос о том, в течение какого срока по предъявлении документов плательщик должен произвести платеж (акцепт), URC 522 не урегулирован и должен решаться с учетом требований национального законодательства государства представляющего банка. Если в комплект документов входит вексель, то согласно вексельным законодательствам, основанным на ЕВЗ, при наступлении срока платежа платеж должен быть совершен в тот же день. Согласно же, например, ст. 4-212 "b" ЕТК США, если после предъявления документов к акцепту или оплате путем уведомления ни того ни другого не последовало до окончания деловых операций в день, следующий за наступлением срока по документу, а в случае, если документы подлежат оплате по предъявлении, - до окончания деловых операций на третий банковский день после отсылки уведомления, банк, предъявивший документ, может рассматривать его как неакцептованный (неоплаченный) и предъявлять требования трассанту и индоссанту.
Использование векселей и чеков связано с проблемой, возникающей в случае неплатежа или неакцепта. Инкассирующие банки обязаны совершать протест только в случаях специального указания на это в тексте инкассового поручения (ст. 24 URC 522), причем за счет инструктирующей стороны. С совершением протеста различные законодательства связывают различные юридические последствия. В одних странах (например, Испания, Аргентина) опротестованный вексель сразу приобретает силу исполнительного документа, в других (Бельгия) - является предпосылкой права на обращение в суд, в третьих (Беларусь 3, Голландия) - дает право на упрощенную процедуру судопроизводства, в четвертых (Германия, Италия, Швеция, Греция) - лишь дает право регресса по отношению к индоссантам, не предоставляя никаких процессуальных преимуществ 4. В соответствии же со ст. 51(2) английского Закона, кодифицирующим право, относящееся к переводным векселям, чекам и простым векселям от 10.08.1882 г., упущение протеста иностранного (в противоположность внутренним) переводного векселя в неплатеже/неакцепте влечет за собой прекращение ответственности векселедателя и индоссантов. Но вне зависимости от правовых результатов протеста какие-либо дополнительные обязательства инкассирующего банка URC 522 не предусмотрены, следовательно, какие-либо дополнительные поручения от имени банка-ремитента (возбуждение исполнительного производства либо обращение в суд от его имени) могут быть возложены на инкассирующий банк только с его согласия. Поскольку часто условиями коммерческих договоров предусмотрено, что инкассирующий (либо иной) банк выдает банковскую гарантию платежа в адрес принципала, в тексте инкассового поручения должны содержаться четкие инструкции и на этот счет. В целом URC 522 предусматривает общую обязанность представляющего банка без задержки извещать банк, от которого получено инкассовое поручение, о платеже, акцепте, неплатеже или неакцепте плательщика (ст. 26 URC 522) и ожидать дальнейших инструкций. Если такие инструкции не получены в течение 60 дней, то инструктирующий банк вправе возвратить документы.
Иногда, хотя и достаточно редко (встречается в практике латиноамериканских банков) дополнительной гарантией оплаты для принципала является отправка товаров непосредственно в адрес представляющего банка. В этом случае плательщик-покупатель может стать собственником товаров, только оплатив их через такой банк. Но ст. 10 URC 522 допускает отправку товаров непосредственно в адрес инкассирующего банка только в случаях, когда последний прямо выразил согласие на это. Более того, даже если согласие стать грузополучателем банком дано, это не означает обязательств со стороны банка по складированию и страхованию, т.к. они требуют дополнительного согласования.<