Реферат: Льготное кредитование предприятий АПК

Третья глава включает разработку эффективных мер по использованию средств Спецфонда.

При подготовке дипломной работы были использованы материалы, взятые из кредитного отдела в Заинском дополнительном офисе АКБ "СБС - АГРО" №7415, по кредитованию крестьянских (фермерских) хозяйств Заинского района и об их эффективном использовании по назначению кредита.

Были использованы методические рекомендации, положения и инструкции по кредитованию крестьянских (фермерских) хозяйств, а также материалы из газет и журналов.

1. ЛЬГОТНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ АПК

1.1. РАССМОТРЕНИЕ И ПРИНЯТИЕ РЕШЕНИЯ БАНКОМ О КРЕДИТОВАНИИ ЗАЕМЩИКОВ

В последние годы государством предпринимаются попытки перейти к новым условиям кредитования сельскохозяйственных предприятий. Однако они наталкиваются на такую серьезную проблему как наличие огромной задолженности по ранее взятыми кредитам, президентским указом №565 «О мерах по стабилизации экономического положения и развитию реформ в АПК» от 16 апреля 1996 г. Правительству РФ было поручено образовать специальный фонд для кредитования предприятий АПК под сезонный недостаток оборотных средств ни льготных условиях — не более четверти учетной ставки ЦБР. Бюджетом 1997 г. предусматривалось выделить на данные цели 2,8 трлн. руб., помимо этого в указанный фонд должны были направляться средства, поступаю щие от селян в счет погашения товарного кредита за 95-96 г.г. Последующими правительственными постановлениями непогашенная задолженность по товарному кредиту переоформлялась в ценные бумаги, которые передавались Минфину РФ в счет погашения задолженности по нему субъектов федерации а средства от реализации этих бумаг поступали в спецфонд льготного кредитования АПК. Одновременно государство стремится подключить к кредитованию АПК коммерческие банки в 1997 г. средства Спецфонда распределились через "Агропромбанк ", поглощенный банком "Столичный" и вошедший в новую банковскую группу "СБС-АГРО", а также через банк «Альфа».

Схема коммерческого кредитования такова: для обеспечения проведения весенне-полевых работ в 1997 г. был создан являющийся федеральной собственность фонд льготного кредитования в размере 2,8 трлн. руб. Вышеназванные банки, получив под свою ответственность деньги из этого фонда "СБС-АГРО"— 1,8 трлн. руб., "Альфа"— 1 трлн. руб.), самостоятельно находили заемщиков, предоставляли им кредиты под гарантии их возврата в виде залоговых документов на собственное имущество или под гарантии региональных администраций. Банки получали за свои услуги 4% комиссионных,

Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка:

1) Рассмотрение заявки на получение кредита

2) Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды

3) Подготовка кредитного договора и его заключение

4) Контроль за выполнением условий договоров и погашением кредита

1.1.1. Рассмотрение кредитной заявки

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, должен представить заявку, где содержатся исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. К заявке должны быть приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины для обращения в банк. Эти документы — необходимая составляющая часть заявки. Их тщательный анализ проводится на последних этапах, после того, как представитель банка проведет предварительное интервью с заявителем и ссылает вывод о перспективности сделки.

1.1.2. Оценка кредитоспособности заемщика

Кредитоспособность - это качественная оценка заемщика, которая дается банком до решения вопроса о возможности и условиях кредитования и позволяет предвидеть вероятность своевременного возврата ссуд и их эффективное использование. Факторы, учитываемые при оценке кредитоспособности заемщика, позволяют оценить готовность заемщика вернуть ссуду в назначенный срок.

В практике кредитования выделяется несколько ключевых позиций, которым проводится оценка надежности потенциального заемщика и соответственно степени риска по кредиту:

— личность заемщика, его репутация, ответственность и готовность выполнить взятые на себя обязательства;

— финансовые возможности — способность погасить взятую ссуду за счет текущих денежных поступлений или от продажи произведенной продукции;

— имущество;

— обеспечение;

— виды и стоимость активов, предлагаемых в качестве залога при получении кредита.

При анализе кредитоспособности используются разные источники информации: материалы:

— полученные непосредственно от клиента;

— материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка;

— отчеты и другие материалы частных и государственных учреждений.

Но особенно важным является тщательное изучение финансо вого состояния заемщик и расчет коэффициентов, применяемых в практике кредитного анализа. Данный банк использует свою методику расчета и оценки. К числу наиболее важных относятся следующие показатели:

1. Коэффициент финансовой независимости

2. Коэффициент покрытия

3. Коэффициент ликвидности

1.1.3. Подготовка кредитного договора

В случае благоприятного заключения о кредитоспособности заемщика, банк приступает к разработке условий кредитного договора. Этот этап называется структурированием ссуды. В процессе структурирования ссуды банк определяет основные характеристики ссуды:

1. Цель кредитования

2. Сумма кредита, срок кредита