Реферат: Основные операции коммерческих банков и риски банковской деятельности

Однако основным источником ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства. Коммерческий банк имеет возможность привлекать денежные средства предприятий, организаций, учреждений и населения. Часть привлеченных ресурсов он мобилизует по своей инициативе, для чего как заемщик выходит на денежный рынок. Для оперативного удовлетворения своих потребностей в дополнительных ресурсах коммерческий банк обращается к другим коммерческим банкам, Национальному банку или осуществляет эмиссию определенных ценных бумаг.

Другую часть привлеченных ресурсов коммерческий банк мобилизует посредством того, что клиенты сами предлагают ему свои денежные средства с целью обеспечения их сохранности и получения дохода. Исходя из вышеизложенного привлеченные средства можно классифицировать;

· средства на расчетных счетах объектов хозяйствования;

· средства госбюджета;

· расчеты за приобретенные объекты приватизации;

· межбанковский кредит;

· депозиты и вложения юридических и физических лиц;

· операции с ценными бумагами;

· финансирование капиталовложений.

При формировании привлеченных средств банк должен очень осторожно подходить к различным источникам потому, что почти все привлеченные средства являются платными для банка и плата за их использование относятся на его расходы. Привлеченные средства банков одновременно являются его кредитными ресурсами, поэтому необходимо целесообразно привлекать такую сумму средств, которую в дальнейшем можно было бы разместить в активах как кредитные вложения. Значительное же превышение кредитных ресурсов (привлеченных ресурсов) над кредитными вложениями может привести к убыточности кредитных операций коммерческого банка.

1.2. Риски основных активных операций коммерческих банков.

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой банковской операции, только он может быть разных масштабов и по разному «смягчаться» и компенсироваться. Поэтому для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня.

Таким образом, риск можно определить как угрозу того, что банк понесет потери, размер которых является показателем уровня рискованности предстоящего мероприятия и качества стратегии в области риска.

В банковской деятельности существуют следующие виды риска:

1. Кредитный риск, связанный с возможностью невыполнения заемщиком своих финансовых обязательств по возврату основного долга и процентов по нему кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень риска. В частности, кредитный риск может возникнуть при ухудшении финансового положения заемщика, возникновении непредвиденных затруднений в его работе, недостаточной профессиональной подготовленности банковского работника, принявшего решение о кредитовании и других обстоятельств. Кредитный риск должен контролироваться для поддержания его на должном уровне при условии соблюдения требований:

кредит выдается только тем заемщикам, кредитоспособность которых проверена и является удовлетворительной.

кредитный договор составляют таким образом, чтобы исключить возможность невыполнения ее условий.

постоянный контроль уплаты процентов и погашения основной суммы долга.

2. Процентный риск, связанный с возможными колебаниями рыночных процентных ставо