Реферат: Ответственность банков в Беларуси и России: сравнительный анализ
И белорусский, и российский законодатели не исключают применения ответственности при проведении безналичных расчетов к третьим лицам. Оба постановления Пленумов высших судебных органов содержат идентичные нормы о том, что в случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение поручений имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, гражданско-правовая ответственность может быть возложена судом на этот банк. Таким образом, имущественная ответственность применяется к банку, не состоящему в договорных отношениях с плательщиком или перевододателем. Следует отметить, что именно суд, а не клиент вправе рассмотреть вопрос о привлечении к ответственности банка, не исполнившего поручение.
По мнению российских правоведов, данная норма может быть расценена как предусмотренное законом положение, допускающее, что ответственность несет являющееся непосредственным исполнителем обязательства третье лицо. И в этом смысле указанная норма полностью корреспондирует норме, содержащейся в ст. 403 ГК РФ, согласно которой должник отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства третьими лицами, если самостоятельная ответственность третьих лиц не установлена законом.
На практике анализируемая норма должна реализовываться следующим образом: все банки, привлеченные к исполнению операции по переводу денежных средств на основе платежного поручения плательщика, должны участвовать в деле в качестве соответчиков наряду с банком, принявшим к исполнению это платежное поручение. Ответственность же возлагается на тот банк, который фактически допустил нарушение правил совершения расчетных операций.
За нарушения уплачиваются не только проценты
Отметим, что ответственность банковских учреждений не ограничивается только размером процентов за пользование денежными средствами. Соответствующие положения прямо закреплены в ст. 243 БК РБ: в случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения банком платежных инструкций клиента, что повлекло неисполнение или исполнение в меньшей сумме денежного обязательства клиента, вытекающего из основного договора либо установленного законодательством Республики Беларусь, банк обязан возместить клиенту убытки. Если неисполнение или ненадлежащее исполнение банком платежных инструкций клиента привело к применению контрагентами по основному договору или уполномоченными государственными органами штрафных санкций к клиенту, клиент имеет право при предъявлении доказательств уплаты штрафных санкций потребовать от банка их возмещения. Упущенная выгода входит в состав возмещаемых убытков, если это предусмотрено договором между банком и клиентом, либо при наличии умысла со стороны банка.
В Российской Федерации судебная практика также восприняла данные положения. В п. 7 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 19.04.1999 № 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" отмечается, что при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договору банковского счета, с банка на основании общих норм о гражданско-правовой ответственности могут быть взысканы убытки в части, не покрытой применением мер ответственности, установленных ст. 856 и 866 ГК РФ.
Уменьшение ответственности возможно
Отметим, что белорусское законодательство содержит специальные нормы, ограничивающие гражданско-правовую ответственность банковских учреждений. Во-первых, случаи полного освобождения банка от ответственности при проведении безналичных расчетов закреплены ст. 244 БК РБ, согласно которой банк не несет ответственности за неисполнение, ненадлежащее исполнение либо просрочку исполнения принятых платежных инструкций клиента, которые произошли в результате:
- указания клиентом неверных реквизитов платежных инструкций;
- утраты платежных инструкций предприятиями связи либо искажения ими электронных сообщений;
- поломок или аварий используемых банком технических систем, происшедших не по вине банка.
Во-вторых, согласно ст. 239 БК РБ банк не несет ответственности за исполнение подложных платежных инструкций, если представленные документы имели все необходимые реквизиты, по форме и внешнему виду соответствовали законодательству. В таком случае банк обязан возместить ущерб только при доказанности умысла с его стороны. В Российской Федерации специальных положений, касающихся ограничения ответственности банковских учреждений, нет, поэтому применяются общие принципы гражданского права, касающиеся освобождения либо уменьшения ответственности субъектов хозяйствования за неисполнение обязательств.
По расчетам в валюте в Беларуси размер процентов не установлен
И наконец, обратим внимание на размеры ответственности банковских учреждений. В Республике Беларусь для определения размера процентов следует применять нормы ст. 366 ГК. Напомним, что согласно тексту данной статьи размер процентов определяется учетной ставкой Национального банка на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части, за исключением взыскания долга в судебном порядке, когда суд удовлетворяет требование кредитора исходя из учетной ставки Национального банка на день вынесения решения. Применение учетной ставки Национального банка к определению размера процентов приводит к невозможности привлечения к ответственности при нарушении белорусским банком обязательств по безналичным расчетам в иностранной валюте. В п. 4 Постановления № 1 прямо сказано, что учетная ставка Национального банка устанавливается только для обязательств в белорусских рублях, а при использовании иностранной валюты в расчетах нормы ст. 366 ГК РБ не применяются.
В Российской Федерации размер процентов определяется учетной ставкой банковского процента, существующей в месте нахождения юридического лица на день исполнения денежного обязательства. При этом под учетной ставкой банковского процента понимаются ставки, действующие на финансовом рынке, т.е. ставки, которые используют коммерческие банки при кредитовании своих клиентов. Соответственно в случаях, когда согласно законодательству денежное обязательство выражено в иностранной валюте и отсутствует официальная учетная ставка банковского процента по валютным кредитам, размер процентов определяется на основании публикаций в официальных источниках информации о средних ставках банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставляемым в месте нахождения кредитора. Если отсутствуют и такие публикации, размер подлежащих взысканию процентов устанавливается на основании представляемой клиентом в качестве доказательства справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им ставку по краткосрочным валютным кредитам.
Кроме того, следует иметь в виду, что при расчете дневной ставки процентов за пользование чужими денежными средствами российское законодательство предписывает исходить из 360 дней в году, в то время как в Республике Беларусь для данной цели количество дней принимается равным 365.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Ашмарина Е.М. Некоторые аспекты расширения предмета финансового права в Российской Федерации. - М., 2004.
2. Агарков М.М. Предмет и система советского гражданского права // Советское государство и право. - 1940. - № 8-9.
3. Алексеев С.С. Общие теоретические проблемы системы советского права. - М, 1961.
4. Байтин М.И., Петров Д.Е. Метод регулирования в системе права: виды и структуры // Журнал российского права - 2006. - № 2.
5. Байтин М.И., Петров Д.Е. Система права: к продолжению дискуссии // Государство и право. - 2003. - № 1.
6. Вельский К.С. К вопросу о предмете административного права // Государство и право. - 1997. - № 11.
7. Винницкий Д.В. Российское налоговое право: проблемы теории и практики. - СПб., 2003.
8. Горбунова О.Н. Понятие предмета и метода финансового права и его место в системе российского права // Финансовое право: Учебник / Отв. ред. О.Н. Горбунова. - 3-е изд. - М., 2005.
9. Головин А.Ю., Логвинова И. В. Понятие финансового права, его особенности и связи с другими отраслями права // Финансовое право: Учеб. пособие / Под ред. А.Ю. Головина, Е.А. Федоровой. - М., 2005.
10. Горбунова О.Н., Грачева Е.Ю. Система финансового права // Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Е.Ю. Грачевой, Г.П. Толстопятенко. - М. - 2006.
11. Карасева М.В. Финансовое право России: новые проблемы и новые подходы // Государство и право. - 2003. - № 12.
12. Конституция Республики Беларусь. Принята на республиканском референдуме 24 ноября 1996г. Минск « Беларусь » 1997.