Реферат: Ответы по финансам
Они использ: при расчете доходов и расходов гос бюджета, для всех видов платежно-расчетных отношений гос-ва с предприятиями, объединениями, организациями и гражданами, а также для целей налогообложения и б/у.ЦБ РФ устанавливает курсы: ежедневно по 36 видам валют.ЦБ РФ рассчитывает курс бивалютной корзины в соотношении: 55% доллар США 45% евро. В настоящее время предельное значение бивалютной корзины установлено ЦБ РФ в размере 26 - 41 руб.
16. Расчет кросс-курсов.
Кросс-курс – котировка одной ин валюты по отношению к другой ин валюте, рассчит через третью валюту. Одной из особенностей кросс-курсов явл то, что курсы между валютами могут котироваться по-разному в зависимости от того, какой банк проводит котирование. Существует три способа расчета кросс-курсов с учетом того, являются ли котировки валют к доллару прямыми или косвенными. Расчет кросс-курса для валют с прямыми котировками к доллару, (то есть доллар является базой котировки для обеих валют).
USD / RUB 31,5750
USD / HKD 7,7595 Следовательно:
RUB 31, 5750 = HKD 7,7595
RUB 1 = HKD 7,7595 / 31,5750
RUB / HKD = 0,2457
Расчет кросс-курса для валют с прямой и косвенной котировками к доллару, где доллар является базой котировки для одной из валют.
GBP / USD 1,6750 USD / RUB 31,5750
Здесь курс GBP / USD является косвенной котировкой, а курс USD / RUB -прямой котировкой.
USD1=GBP 1/1,6750
USD1= RUB 31,5750
C ледовательно:
GBP1= 31,5750 x 1,6750
Расчет кросс-курса для валют с косвенными котировками к доллару США, где доллар является валютой котировки для обеих валют.
GBP / USD 1,6750
AUD / USD 0,6250
C ледовательно:
USD1=GBP 1/1,6750
USD1= AUD1 /0,6250
GBP 1 / 1,6750 = AUD 1 / 0,6250
GBP 1 = AUD 1,6750 /0,6250 = AUD 2,6800
17.Валютные операции: спот, форвард, своп
Наличные (кассовые) сделки или СПОТ – сделки с датой валютирования не позднее 2-го рабочего банковского дня от даты заключения. Они подразделяются : «today» (с датой валютирования в день заключения сделки) «tomorrow”(с датой валютирования следующего дня) «tom next» - комбинир сделка, которая начинается завтра и заканчивается послезавтра.
Срочные сделки - это сделка со сроком исполнения в будущем, не ранее чем через 2 рабочих дня с момента заключения: “форвардная» - при кот одна сторона обязуется поставить др стороне в опред время в будущем опре количество валюты (или валютных ценностей), а другая сторона обязуется оплатить эту валюту по опред на момент заключения сделки курсу. «фьючерсная» – сделки на покупку (продажу) валютных средств, по кот возникает требование или обязательство возместить курсовую разницу (маржу) между курсом сделки и курсом, который будет зафиксирован на рынке на дату закрытия контракта. «опцион» (происходит от английского слова opt – выбирать)- это предоставление контрагенту права продать(put) или купить (call) по заранее оговоренному курсу одну сумму валюты в обмен на другую в заранее оговоренную дату в будущем. Сделки “своп” представляют собой валютные операции, сочетающие покупку или продажу валюты на условиях наличной сделки “спот” с одновременной продажей или покупкой той же валюты на срок по курсу “форвард”. Сделки “своп” включают в себя несколько разновидностей: сделка “репорт” - продажа ин валюты на условиях “спот” с одновременной ее покупкой на условиях “форвард”; сделка “дерепорт” - покупка ин валюты на условиях “спот” и одновременная продажа ее на условиях “форвард”.
18.Международные корреспондентские отношения.
Именно активные корр банк отношения делают большинство коммерч банков во всем мире способными предоставлять своим клиентам полный набор фин услуг в других странах.
Отечественному коммерч банку может потребоваться помощь его корреспондентов в ин государстве, связ с торговым бизнесом, валютными переводами. Использ корр отношений может также помочь даже крупнейшим коммерческим банкам в странах и регионах, в которых они не имеют филиалов или дочерних банков. Кор отношения дают возможность практически любому банку помогать своим клиентам даже при осущ случайных операций в каком-либо зарубежном государстве.
Корр отношения - традиционная форма банк связей, используемая в основном при обслуживании внешней торговли и вкл в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества м/д банками. Установление кор отношений между двумя банками предполагает заключение кор соглашения, что в свою очередь означает, что банки, обменявшись контрольными документами, выполняют различ операции по поручению друг