Реферат: Правовая основа чеков

В тех же случаях, где он применяется, индоссамент дол­жен быть написан на обороте чека или на присоединенном к нему листке и подписан индоссантом с указанием даты совер­шения надписи. Индоссамент ничем не обусловливается. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписан­ным. Индоссамент на часть суммы, указанной в чеке, недей­ствителен. Недействительным является также индоссамент плательщика. Индоссамент может быть именным, если в нем указано наименование лица, которому передается чек, или бланковым, если оно не указано. Индоссамент на предъяви­теля имеет силу бланкового.

Лицо, располагающее чеком, полученным по индоссамен­ту, рассматривается как законный чекодержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, если даже последний индоссамент бланковый. Зачеркнутые индоссаменты при этом считаются ненаписанными. Здесь, как видим, индоссамент выполняет гарантийную функцию. Индоссант отвечает за платеж (несет солидарную ответст­венность с чекодателем, авалистом, другими индоссантами), за исключением случая, когда его индоссамент сделан с ого­воркой «без оборота на меня», означающей, что он не несет ответственности перед теми лицами, которыми чек был ин­доссирован после него. Платеж по чеку может быть гаранти­рованным и посредством аваля (полностью или частично). Аваль может давать любое лицо, исключая плательщика.

Еще одной разновидностью является кредитный чек — выданный под сумму кредита плательщика чекодателю. Су­ществует и чек комиссионный — выписанный чекодателем от собственного имени, но с дебетованием счета третьего ли­ца — должника чекодателя (обычно на основании чека тре­тьего лица, векселедержателем которого он выступает). Эти чеки поступают в банк в связи друг с другом. Чековое зако­нодательство выделяет чек кроссированный (или перечерк­нутый). При этом выделяется общее и специальное кросси­рование. Общее кроссирование — это осуществление на ли­цевой стороне чека двух параллельных линий, между которы­ми нет никакого обозначения или имеется пометка «банк». Специальным считается кроссирование, когда между линия­ми вписано наименование плательщика. При этом общее кроссирование может быть превращено в специальное путем вписывания между линиями наименования плательщика. Специальное кроссирование не может быть превращено в об­щее. Зачеркивание кроссирования или наименования банка считается недействительным.

Чек, имеющий общее кроссирование, может быть оплачен плательщиком только банку или своему клиенту. Держатель чека со специальным кроссированием может предъявить его только банку, наименование которого указано между линия­ми. Банк, в свою очередь, может принять кроссированный чек только от своего клиента или другого банка. На чеке мо­жет быть произведено только одно кроссирование.

Чеки, по которым денежные средства выплачиваются на­личными, называются кассовыми. До 1989 г. таких чеков в России не существовало. Чекодатель или чекодержатель мо­гут запретить оплату чека наличными деньгами, сделав на его лицевой стороне надпись «расчетный». По предъявлении расчетного чека его оплата производится в безналичном по­рядке путем записей по счетам. Зачеркивание надписи «рас­четный» считается недействительным.

В законодательстве нет запрета и на другие виды чеков. Это касается казначейского чека — ценной бумаги, выпи­сываемой банком, скрепляемой подписью его казначея. Сер­тифицированный чек — это чек-сертификат, удостоверяю­щий гарантию его оплаты банком, о чем на нем имеется спе­циальная отметка. Жирочек — это поручение чекодателя банку осуществить безналичное перечисление определенной суммы с его жиросчета на счет чекодержателя. Обязатель­ным условием жирочека является наличие жирорасчетов ре­митента и трассата в одном банке.

Существуют и дорожные чеки, используемые обычно в целях обеспечения валютой туристов. Такой чек содержит в себе обязательство выплатить чекодержателю обозначенную на нем денежную сумму в соответствии с образцом подписи, проставленной на чеке. С 1994 г. дорожные чеки иностран­ных эмитентов обращаются в Украине. Речь идет о чеках меж­дународных платежных систем VISА, Eurocard, Citycorpи др. Продают их российские уполномоченные банки, имею­щие валютную лицензию. Эмитируют их юридические лица — нерезиденты, у которых банки их заказывают и ввозят в Россию. В Европе такие чеки называются еврочеками. Там они могут выдаваться в счет краткосрочного банковского кредита.

Кроме перечисленных в законодательстве и практике также выделены:

Расчетные чеки - чеки, по которому запрещена оплата наличными деньгами. Для того, чтобы создать такой чек, на его лицевой стороне делается надпись "расчетный".

По чекам со специальным кроссированием платеж чеком может совершаться только конкретному банку.

Безвалютные чеки - чеки, не имеющие покрытие (зарезервированной денежной суммы на счете в банке плательщика, открытой кредитной линии).

Денежные чеки - чеки, которые можно использовать только для получения наличности в банке. Являются письменным распоряжением чекодателя своему банку о выдаче чекодателю наличных денег со своего счета.

Обращение и погашение чеков

Чековые книжки (расчетные чеки) изготавливаются на специальной бумаге и являются бланками строгой отчетности. Срок действия чековой книжки — один год.

Расчетные чеки, которые используются физическими лицами при проведении разовых операций, изготавливаются отдельными бланками, учет их ведется отдельно от чековых книжек и срок их действия три месяца. Расчеты чеками можно представить в виде схемы.

Несмотря на внешнюю схожесть оплаты наличными денежными средствами и чеками , между этими двумя формами расчетов имеются существенные различия . Если оплата наличными абсолютно гарантирована, то передача чека чекодержателю чекодателем еще не означает факта действительной оплаты и перечисления денег со счета должника на счет кредитора, т.к. фактическое перечисление денег зависит от наличия денежного покрытия переданного чека, т.е. наличия соответствующих средств на банковском счете чекодателя при передаче чека чекодержателем в банк для погашения.

В этой связи гарантированная оплата чека может обеспечиваться:

- путем депонирования чекодателем средств на отдельном счете в банке. С этой целью вместе с заявлением на выдачу чековой книжки предоставляется платежное поручение для депонирования средств на отдельном счете чекодателя;

- наличием средств на соответствующем счете чекодателя, но не выше суммы, гарантированной банком по соглашению с чекодателем при предоставлении чековой книжки.

На рисунке последовательность операций отмечена цифрами.

Характеристику предъявительских и именных чеков с точки зрения их обращения мы уже рассмотрели выше. Ордерный чек, обращается по передаточной надписи (индоссаменту). Также как и для векселей, индоссамент чеков должен быть непрерывным (основанным на непрерывном ряде передаточных надписей), простым и ничем не обусловленным. Индоссамент пишется на самом чеке (на обороте) или на присоединенном к нему добавочном листе (аллонже). Примеры передаточной надписи: "платите приказу" (далее наименование нового чекодержателя, дата, подпись передающего чек лица). По отношению к чекам применяется та же классификация индоссаментов, что и в отношении векселей. Индоссамент должен быть только полным. Частичный индоссамент не допускается.

Возможны банковский и именной индоссаменты, причем последний превращает чек из ордерного в именной (т.е. не подлежащий передаче дальше), если только не содержит оговорку "не приказу". Разрешены безоборотный индоссамент, индоссамент с оговоркой и без оговорок, препоручительский индоссамент.

Факт неоплаты чека может быть удостоверен двумя способами: а) протестом, б) отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате.

Данные лица несут солидарную ответственность по чеку. Держатель чека имеет право предъявления иска по всем этим лицам, не будучи принужден соблюдать при этом последовательность, в которой они обязались. При этом держатель осуществляет свое право регресса.

Если кто-либо из лиц, не являющихся конечным плательщиком, погасит полностью чек, то а) к нему переходит право требования по чеку по отношению к лицам, приобретшим обязанности до него; б) исчезает ответственность по чеку у лиц, приобретших обязанности по чеку после него.

Для поставщика данная форма расчетов имеет как преимущества:

· относительная быстрота расчетов;

· большая скорость поступления денег на счет чекодержателя и соответственно ускорение оборота и сокращения дебиторской задолженности;