Реферат: Статистика кредитов и расчетов

В зависимости от размера ссуды бывают мелкими, средними, крупными. Их размер относителен и зависит от возможностей кредитора (соотношение размеров его уставного капитала, возможностей и конъюнктуры рынка).

Рассмотрим укрупненную схему статистического анализа процесса предоставления кредитов:

• определение рынка (охвата) и конкретного клиента, которому будет предоставлен кредит в соответствии с возможностями и желанием кредитного учреждения;

• определение источников создания кредитных ресурсов;

• анализ происхождения кредита (запрос клиента, запрос третьего лица о предоставлении кредита определенному клиенту, проникновение на новый рыночный сегмент и др.);

• оценка конкретных параметров кредита (величина, сроки предоставления, способы погашения, анализ уровня рисков деятельности самого клиента и отрасли (сектора), к которому он принадлежит, качественный анализ залога или гарантии и способа их реализации, особые оговорки и т.д.);

• оформление документов и их проверка;

• выдача кредита;

• погашение кредита, в том числе погашение основного долга, выплата процентов;

• наличие или отсутствие просрочки по выплатам основного долга или процентов свидетельствует о прибыли или об убытке для банка.

В зависимости от уровня Кредитного риска (вероятности невозврата кредита и процентов по нему в срок, отраженный в кредитном договоре заемщиком, по причине его неплатежеспособности) ссуды подразделяются на следующие группы:

1. Стандартные (безрисковые) ссуды, к которым относятся:

а) текущие ссуды (по ним отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не заключались дополнительные соглашения по пролонгации) независимо от обеспечения при отсутствии просроченной выплаты процентов по ним, кроме льготных текущих кредитов или кредитов инсайдерам;

б) текущие ссуды:

• при наличии просроченной задолженности по ним до 5 календарных дней включительно;

• с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;

• переоформленные один раз кредиты без изменений условий договора.

2. Нестандартные ссуды, по которым существует умеренный риск их невозврата. Они включают:

а) обеспеченные кредиты:

• текущие при наличии просроченной задолженности по процентам от 6 до 30 дней включительно;

• с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно;

• с двумя пролонгациями без изменения условия договора или с одной пролонгацией с их изменением;

б) недостаточно обеспеченные ссуды:

• текущие при наличии просроченной выплаты по основному долгу и процентов по ним до 5 дней включительно;

• одноразовая пролонгация без изменений условий договора.

3. Сомнительные кредиты, по которым существует высокий уровень риска невозврата:

а) обеспеченные кредиты:

• текущие при наличии просроченной выплаты по основному долгу и процентов по ним от 31 до 180 календарных дней;

• пролонгация более двух раз независимо от наличия изменений в условиях договора;