Реферат: Страхование и его роль в рыночной экономике

Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда — возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедст­вий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и боль­шие человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в нату­ральной, так и денежной форме. В натуральной форме он пред­ставляет собой постоянно возобновляемые запасы продукции, материалов, сырья, топлива, продовольствия по определенной номенклатуре, которые размещены на специальных базах. Это стратегические запасы, которые находятся в ведении Госкоми­тета РФ по государственным резервам. Централизованный стра­ховой фонд в денежной форме — это централизованные госу­дарственные финансовые резервы, являющиеся достоянием го­сударства. Прерогатива распоряжаться ими принадлежит прави­тельству. Ресурсы общегосударственного централизованного страхового (резервного) фонда привлекались, например, для ли­квидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС, земле­трясения в Армении и др.

Проблемы безопасности производства и защиты окружаю­щей среды от вредных воздействий техносферы ставят перед че­ловеком новые задачи. Рост масштабов и концентрация производства ведут к накоплению источников потенциальной опасно­сти. Через страховой фонд, встроенный в структуры народнохо­зяйственного комплекса, достигаются определенные гарантии мобильности и гибкости хозяйственного механизма, возможно­сти устранить или ограничить факторы техногенного риска.

Фонд самострахования — как правило, это децентрализован­ный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем, возможна и денежная форма фонда самострахования. Фонд самострахования дает возможность преодолеть временные за­труднения в процессе производства.

В аграрном секторе экономики с помощью механизма само­страхования образуются семенной, фуражный и другие нату­ральные фонды, призванные смягчить или устранить отрица­тельное воздействие природно-климатического фактора на ре­зультаты деятельности сельских хозяйств.

При переходе к рыночной экономике значительно расширя­ются границы самострахования. Его новая модель трансформи­руется в фонд риска, который создается государственными предприятиями и фирмами, акционерными обществами для обеспечения их деятельности при неблагоприятно складываю­щейся экономической конъюнктуре. Он создается на случай за­держки заказчиками причитающихся платежей за поставленную продукцию, недостатка оборотных средств т.д. В условиях рынка предприятия функционируют в неустойчивой и постоянно из­меняющейся экономической среде: меняются цены на произво­димую продукцию, приобретаемые материальные ресурсы, усло­вия получения банковских ссуд, соотношение спроса и предло­жения, другие факторы хозяйственной деятельности. В то же время через фонд самострахования предприятия и другие хо­зяйствующие субъекты стремятся обеспечить себе устойчивое развитие, возможность работать без финансовых и производст­венных срывов.

Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников — предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Участники этого фонда (пайщики и пользова­тели) выступают в качестве страхователей. Формирование фонда происходит только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым участником (страхователем) уплачива­ются обособленно.

В современных условиях страховой фонд страховщика имеет только денежную форму. Расходование средств фонда произво­дится на конкретные цели — на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщика­ми правилами и условиями страхования. Объем денежных ре­сурсов фонда, необходимых для выплаты страхового возмещения и страховых сумм, определяется на основе статистики, эмпири­ческих прогнозов и теории вероятностей. Чем больше число участников фонда, тем более достоверными будут показатели, определяющие объем его финансовых ресурсов.

В рамках страхового фонда страховщика достигается весьма высокая эффективность использования имеющихся средств. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участ­ников страхового фонда, происходит значительное перераспре­деление средств, что в конечном итоге приводит к большей ма­невренности и оборачиваемости.

Социальная природа страхового фонда отражает его реальное материальное наполнение. В страховом фонде страховщика реа­лизуются коллективные и личные интересы его участников, от­ражаются взаимосвязи между социальными позициями участни­ков экономической деятельности и их хозяйственным поведени­ем, мотивациями и стереотипами.

Общественный характер страхового фонда страховщика тре­бует соответствующего общественного характера его управления. Иными словами, необходимо организовать страховые отноше­ния между участниками страхового фонда на непосредственно общественной основе через страховые учреждения (страховые общества или страховые компании). Каждое страховое учрежде­ние, в оперативное управление которому передан страховой фонд, с одной стороны, призвано решать задачи имеющихся в обществе страховых интересов, а с другой — должно располагать необходимыми материальными, финансовыми и людскими ре­сурсами для выполнения этих задач.

Практическая сторона функционирования страхового фонда страховщика находит выражение в страховых правоотношениях, которые складываются между их участниками: страховщиками и страхователями, а также страховыми посредниками. Страховые правоотношения основываются на материальных условиях бы­тия. Совокупность общеобязательных правил поведения (норм) страхователя и страховщика, установленных или санкциониро­ванных государством, составляет страховое право.

При организации страхового фонда страховщик учитывает взаимосвязь и взаимозависимость между случайностью и необ­ходимостью. Важным вспомогательным средством для исследо­вания этой зависимости выступает статистика.

С помощью статистической закономерности, которая пред­ставляет собой результат обобщения одного или нескольких об­щих признаков хаотической массы отдельных явлений, стра­ховщик получает возможность установить необходи­мость случайности, что было бы невозможно при изолированном рассмотрении отдельных случаев. Исследованная страховщиком статистическая закономерность справедлива для совокупности единичных явлений, хотя может не проявляться в отдельно взятом событии. Обобщением достаточно большого числа отдельных случаев создается возможность финансового измерения совокупности случайно наступивших событий, кото­рые причинили материальный ущерб. Тем самым создаются предпосылки для определения необходимого и достаточного размера страхового фонда.

Организация страхового фонда страховщика опирается на действие закона больших чисел и систему актуарных расчетов. Закон больших чисел представляет собой общий принцип, в силу которого количественные закономерности, присущие массовым общественным явлениям, отчетливо проявляются лишь в доста­точно большом числе наблюдений. Актуарные расчеты — это совокупность экономико-математических методов расчета необ­ходимого и достаточного объема ресурсов страхового фонда страховщика. В основе актуарных расчетов лежит использование действия закона больших чисел.

1.3 Экономическая природа страхования

Страхование — это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении стра­ховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтроль­ных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В по­добной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями стра­хователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

Страховые отношения, закрепленные в письменном договоре страхования как гражданско-правовая сделка, известны, по край­ней мере, с эпохи позднего Средневековья. Тогда благодаря ве­ликим географическим открытиям заметно расширились гори­зонты морской международной торговли. Предпринимателям потребовались крупные капиталы, чтобы использовать новые горизонты открывшихся возможностей.

Исторически возникнув в связи с необходимостью обеспе­чить компенсации убытков, не подлежащих переложению на других лиц, страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано с граж­данско-правовой ответственностью их причинителя. В таких случаях страхование служит для потерпевшего дополнительной гарантией охраны его имущественных интересов. В дальней­шем наряду с имущественным страхованием, обеспечивающим возмещение убытков, связанных с утратой или повреждением материальных благ, появилось личное страхование, гаранти­рующее выплаты определенных денежных сумм при наступлении смерти, увечья, болезни, при дожитии до определенного возраста человека.

Страхование и предпринимательство тесно взаимосвязаны. Для предпринимательства характерны организационно-хозяйст­венное новаторство, поиск новых, более эффективных способов использования ресурсов, гибкость, готовность идти на риск.

При этом возникают определенные страховые интересы, обусловленные природой предпринимательской деятельности. Эти страховые интересы, закрепленные в соответствующих до­говорах страхования, ориентируют предпринимателей на овла­дение перспективными формами развития, на поиск новых сфер приложения капитала.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, вклю­чающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явле­ниях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при на­ступлении определенных событий в их жизни.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

• наличие перераспределительных отношений;

• наличие страхового риска (и критерия его оценки);

• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

• солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

• замкнутая раскладка ущерба;

• перераспределение ущерба в пространстве и времени;