Реферат: Таможенные органы как органы дознания
Сильнодействующие вещества - лекарственные и иные средства, употребление которых вне назначения или с нарушением норм дозировки может причинить тяжкий вред организму человека (гормональные препараты и другие).
Согласно Закона Украины «О лекарственных средствах» от 04.04.96 г. вещества признаются ядовитыми или сильнодействующими Министерством здравоохранения Украины.
Под «предметами» следует понимать любые предметы, перемещаемые через таможенную границу Украины (пункт 10 статья 15 ТК Украины).
В соответствии со статьей 74 ТК Украины запрещены к перемещению через таможенную границу Украины:
а) при ввозе: предметы, которые могут причинить ущерб здоровью или угрожать жизни населения и животного мира, либо привести к разрушению окружающей среды; продукция, содержащая пропаганду идей войны, расизма, расовой дискриминации, геноцида и иная, противоречащая соответствующим нормам Украины, товары, импорт которых осуществляется с нарушением прав промышленности или интеллектуальной собственности;
б) при вывозе: предметы, составляющие национальное, историческое или культурное достояние украинского народа, что определяется в соответствии с законами Украины; товары, экспорт которых осуществляется с нарушениями прав промышленности или интеллектуальной собственности;
в) при транзите: предметы, которые могут причинить ущерб здоровью или угрожать жизни населения и животного мира, либо привести к разрушениям окружающей среды.
Конкретный перечень предметов, подпадающих под действие настоящей статьи, утверждается Верховным Советом Украины по представлению Кабинета Министров Украины.
Под «валютой и ценностями» следует понимать перемещаемую через таможенную границу Украины валюту Украины, иностранную валюту (иностранные денежные знаки; платежные документы и иные ценные бумаги (акции, облигации, векселя, аккредитивы, чеки и иные финансовые и банковские документы), выраженные в иностранной валюте или в монетарных металлах, монетарные металлы (золото, серебро, металлы платиново-иридиевой группы (палладий, иридий, платина, родий, осмий, рутений) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных, промышленных и бытовых изделий из них и лома этих изделий; драгоценные камни (бриллиант, алмаз, сапфир, изумруд, жемчуг, рубин) в любом виде и другие ценности, перечень которых определяется законодательством Украины (пункт 14 статьи 15 ТК Украины, Закон Украины «О государственном регулировании добычи, производства и использования драгоценных металлов и драгоценных камней и контроля за операциями с ними» от 18.11.97 г., Декрет Кабинета Министров Украины «О системе валютного регулирования и валютного контроля» от 19.02.93 г.).
К историческим и культурным ценностям относятся предметы, которые представляют значительную художественную, историческую, научную ценность (предметы старины и искусства (картины, иконы), музыкальные инструменты, почтовые марки и другие). В соответствии с законодательством Украины вывоз культурных, исторических ценностей может быть осуществлен только с разрешения Министерства культуры Украины.
Под «товарами» следует понимать любую перемещаемую через таможенную границу Украины продукцию, являющуюся объектом купли-продажи или обмена (спиртные, табачные изделия, кофе, шоколад, автомашины, нефтепродукты, черные металлы и другие как продовольственные так и промышленные товары) (пункт 11 статьи 15 ТК Украины).
Объективная сторона контрабанды – незаконное перемещение указанных предметов через таможенную границу Украины.
Субъектом преступления может быть гражданин Украины, иностранный гражданин, лицо без гражданства, достигшие 16 лет.
С субъективной стороны контрабанда предполагает наличие прямого умысла. Виновный сознает обстоятельства и характер незаконного перемещения предметов через таможенную границу Украины и желает с нарушением установленных правил вывезти их из Украины или ввезти в Украину[21] .
3. ДОКАЗЫВАНИЕ ПО УГОЛОВНЫМ ДЕЛАМ О КОНТРАБАНДЕ
Контрабандная деятельность проводится скрытно с соблюдением соответствующих мер маскировки. В лице контрабандистов органы предварительного следствия и дознания, как правило, сталкиваются с хитрым и предусмотрительным противником, который принимает всевозможные, зачастую очень изощренные меры конспирации. Особое внимание уделяется контрабандистами применению различного рода приемов и способов сокрытия наиболее уязвимых мест в контрабандной деятельности, обеспечения безопасности подготовки, доставки, хранения товаров и осуществления преступных сделок, тем более, что наиболее опытные из них знакомы с методами работы органов дознания и предварительного следствия и пытаются противопоставить им свои контрмеры. Однако преступная деятельность, в т.ч. и контрабандная, как бы она ни была замаскирована, представляет собой определенную совокупность многих процессов, явлений, предметов, которые соприкасаются со многими другими процессами, предметами, явлениями объективной действительности и, вступая с ними во взаимодействие, отражаются в виде следов, состояниях предметов, динамических процессов, а также в сознании людей. Таким образом, благодаря отражениям, как результатам взаимодействия преступной деятельности с явлениями объективной действительности имеются объективно существующие возможности для обнаружения внешних признаков преступной деятельности, а значит и ее познания[22] .
В соответствии с пунктом 4 статьи 101 Уголовно-процессуального кодекса Украины – УПК Украины – таможенные органы являются органами дознания по делам о контрабанде.
Доказывание в уголовном процессе представляет собой осуществляемую в предусмотренном законом порядке органом дознания деятельность, при участии иных субъектов процессуальных правоотношений, по собиранию, исследованию, проверке и оценке фактических данных (доказательств), использованию их в установлении истины по делу, обосновании выводов и принимаемых решений[23] .
Доказывание – обязанность лица, производящего дознание (дознавателя). Дознаватель обязан принять все предусмотренные законом меры для всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств дела (часть 1 статьи 22 УПК Украины).
Объективная истина – соответствие выводов расследования объективной действительности, фактическим обстоятельствам расследуемого события.
Всесторонность исследования обстоятельств дела означает, что дознаватель обязан выдвинуть все возможные версии, которые вытекают из обстоятельств дела, о характере преступления и о лицах его совершивших, исследовать все стороны расследуемого события.
Полнота исследования обстоятельств дела означает установление всех обстоятельств, входящих в предмет доказывания по делу.
Объективность исследования означает беспристрастность лиц, осуществляющих расследование дела, установление и проверку обстоятельств как уличающих лицо в совершении преступления, так и оправдывающих, как отягчающих так и смягчающих вину подозреваемого[24] .
Предмет доказывания – круг обстоятельств, которые подлежит установить по уголовному делу в целях его правильного разрешения.
Доказать – значит подтвердить истинность чего-либо фактами, неопровержимыми доводами[25] .
В соответствии со статьей 64 УПК Украины при производстве предварительного расследования по уголовному делу подлежат доказыванию:
1) событие преступления (время, место, способ и другие обстоятельства совершения преступления);
2) виновность подозреваемого в совершении преступления и мотивы преступления;
3) обстоятельства, влияющие на степень и характер ответственности подозреваемого, а также иные обстоятельства, характеризующие личность подозреваемого;