Реферат: Трастовые операции российских банков

1. Управление собственностью на доверительной основе. Доверитель заключает договор с траст-отделом коммерческого банка и передаёт ему имущество – траст. Банк хранит его, инвестирует, распоряжается доходом и основной суммой в соответствии с соглашением. Обычно доверитель вправе расторгнуть соглашение или изменить его условия. Управление трастом позволяет владельцу имущества обеспечить выгодное распоряжение им и распределение дохода от собственности на много лет после смерти.

Основой трастовой сделки является завещание, специальное соглашение, распоряжение суда.

Таким образом, траст может управляться банком в интересах бенефициара

а) после распоряжения покойного (завещательный);

б) в случае, когда какое-то лицо переводит деньги или передаёт ценности с целью получения дохода в течение всей жизни, а также после смерти - его наследникам (прижизненный);

в) когда физическое лицо назначает траст-отдел банка доверенным лицом по страховому полису и поручает ему выплачивать страховую сумму после его смерти наследнику, а позднее – его детям (страховой).

2. Распоряжение наследством. Исполнитель завещания назначается судом или указывается в завещании. Им может быть траст-отдел. В обязанности исполнителя входят получение решения суда, сбор и обеспечение активов наследника, уплата долга, налога, раздел имущества, оказание личных услуг членам семьи.

3. Опекунство и обеспечение сохранности имущества. Данная услуга распространяется на несовершеннолетних, которые являются владельцами какой-то собственности, но считаются ещё неправоспособными. В этом случае назначается опекун (траст-отдел), который распоряжается имуществом в интересах собственника.

4. Агентские функции. В данном случае владелец сохраняет право собственности, а именно банк действует от имени своего клиента и заключает с ним агентское соглашение, таким образом банк осуществляет управления активами на правах представителя.

Услуги, предоставляемые юридическим лицам – это:

1. Управление пенсионными фондами корпораций

2. Управление государственными фондами

3. Участие в прибылях

4. Выпуск облигаций, обеспеченных ценными бумагами, хранящихся на условиях траста

5. Проведение агентских операций.

На основе данных услуг банк создаёт такие трасты, как:

а) Корпоративный. Он заключается в том, что закладывается имущество, которое является обеспечением новых выпусков облигаций компаний.

б) Траст наёмных работников. Он представлен в виде управления пенсионными фондами или участием в прибылях.

в) Институциональный. Он создаётся учебными заведениями для инвестирования их ценностей и получения доходов.

г) Коммунальный. Создаётся группой лиц, проживающих в одной местности в их пользу.

Банк выступает агентом своего клиента. Агентские операции включают:

а) сохранение активов

б) управление активами клиента

в) юридическое обслуживание.

Таким образом, банк, осуществляя агентские операции, может принимать на хранение ценные бумаги клиента, получать по ним доход, может осуществлять инвестиционные и коммерческие операции доверителя, также выступать в роли поверенного лица своего клиента, действовать по его доверенности и др.

2.2. Общие фонды банковского управления

Заключение

В данном реферате я попыталась раскрыть сущность трастовых операций. Таким образом, траст - это операции по управлению средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами и т. п.) клиента, осуществляемые от своего имени и по поручению клиента на основании договора с ним.

В РФ существуют следующие виды трастовых услуг:

1. Управление собственностью на доверительной основе.