Реферат: Управление кредитным риском в коммерческом банке 2

· отсутствие контроля за использованием ссуд;

· плохой контроль за документальным оформлением ссуд;

· неполная кредитная документация;

· неумение эффективно контролировать и аудировать кредитный процесс.

В сложившихся реалиях при нестабильном, несовершенном, а во многих случаях и противоречивом законодательстве для успешного кредитования банк должен разработать и внедрить понятную и, что немаловажно, гибкую систему управления кредитным риском. Ключевой предпосылкой данной системы является продуманная кредитная политика, одобренная советом директоров банка, сопровождаемая формализованными для данного банка стандартами кредитования и конкретными инструкциями, в разработке которых принимают участие работники всех уровней управленческой вертикали.

Основные элементы системы управления кредитным риском (рисунок 1.2.) включают: организационное обеспечение кредитной деятельности; установление лимитов; оценку кредитного положения и анализ кредитоспособности заемщика; ранжирование кредитов по уровню кредитного риска (установление рейтинга) и сопоставлению с установленными лимитами; определение процентной ставки с учетом возможных потерь по кредитам; распределение полномочий при принятии кредитных решений – авторизация кредитов; кредитный мониторинг; управление кредитным портфелем и восстановление проблемных кредитов.

Рисунок 1.2. – Элементы системы управления кредитным риском.

Ключ к построению эффективной банковской системы управления кредитным риском лежит в правильной оценке и контроле индивидуальных отношений с заемщиком, а также в осторожном и осмотрительном подходе к управлению кредитным портфелем. Последний за рубежом часто называется консервативным подходом к кредитованию, но в условиях переходной экономики, характеризующейся повышенной нестабильностью и постоянными изменениями в банковской системе, подобное название выглядит во многом неуместным. В то же время сама методология консервативного подхода является достаточно универсальной и закладывает фундамент для разработки процедур управления кредитным риском, соответствующих условиям отечественной экономики.

Основным фактором создания эффективной системы управления кредитным риском является развитие единой культуры кредитования путем внедрения стандартных инструкций для инициирования, анализа, принятия решения и мониторинга отдельных кредитов. Управление кредитным портфелем – функция высшего руководства, которая требует выявления всех присутствующих видов рисков и определения того их максимально допустимого уровня, который банк готов принять. Рамки для развития единой культуры кредитования, внедрения единообразных кредитных инструкций и подходов к управлению риском, определение предельно допустимого уровня риска представляют собой элементы официально утвержденной кредитной политики.

Единая культура кредитования в банке строится на:

· разработке и реализации единой кредитной политики, внедрении стандартов кредитования и реализующих их инструкций;

· обучение сотрудников банка стандартам и инструкциям;

· оценке результатов деятельности и определении размеров оплаты труда, исходя из результатов деятельности в соответствии с принципами кредитной политики банка;

· разработке параметров «приемлемых» для банка кредитов;

· указании обязательных аналитических процедур для всех кредитов;

· установлении процедуры распределения полномочий, согласования и утверждения – авторизации для всех кредитных договоров;

· определении основных требований к кредитному мониторингу.

Общими предпосылками реализации данного подхода к управлению кредитным портфелем являются:

· установление внутрибанковских лимитов кредитования для конкретных заемщиков и групп заемщиков;

· разработка формы анализа кредитных рисков, увязанной с кредитными рейтингами, отражающими уровень риска отдельных заемщиков;

· диверсификация кредитования по различным отраслям;

· определение приоритетных отраслей с низким уровнем риска;

· ужесточение кредитной политики по отношению к отраслям с высоким уровнем риска;

· разработка политики ценообразования на кредиты.

Система управления риском реализуется через конкретные мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции. В таблице 1.1. приведен перечень мероприятий в рамках системы управления риском на уровне кредитного отдела.

Таблица 1.1. Элементы системы управления риском на уровне кредитного отдела.

Нормирование риска	Определение риска	Контроль риска	Мониторинг
I уровень. Кредитная политика	Кредитный анализ	Юридическая экспертиза	Контроль кредитного портфеля
IIуровень. Кредитное планирование	Рассмотрение и утверждение кредитного договора (авторизация)	Контроль за целевым использованием средств	Должностные отчеты
« 1 2 3 4 5 6 » К-во Просмотров: 187 Бесплатно скачать Реферат: Управление кредитным риском в коммерческом банке 2 >>> Скачать <<< Меню Поиск