Реферат: Условия предоставления международного банковского кредита

В 70-х годах, наряду с фиксированными, появились плавающие процентные ставки, которые изменяются в зависимости от уровня рыночной ставки. Часть срока кредита, предоставляемого по плавающей ставке, в течение которого (3-6 месяцев) ставка фиксируется на неизменном уровне, называется процентным периодом.

Реальной процентной ставкой называется номинальная ставка за вычетом темпа инфляции за определенный период. Если темп обесценения денег превышает величину номинальной ставки, то реальная процентная ставка превращается в отрицательную. Выравнивание национальных процентных ставок происходит не только в результате движения между странами краткосрочных капиталов, но и в зависимости от динамики валютных курсов. Обычно, чем выше курс валюты, тем ниже процент по вкладам в этой евровалюте.

По еврокредитам практикуются международные процентные ставки. ЛИБОР (Лондонская межбанковская ставка предложения) обычно на 1/8 пункта выше ставки по вкладам и на ½ пункта ниже процента по кредитам конечному заемщику.

Скрытые элементы стоимости кредита включают прочие расходы, связанные с получением и использованием кредита и не упомянутые в соглашении. Сюда входят: завышенные цены товаров по фирменным кредитам; принудительные депозиты в установленном размере от ссуды; требование страхования кредита в определенной страховой компании, связанной с банком; завышение банком комиссии по инкассации товарных документов и т. д. Льготные условия некоторых международных кредитов сочетаются с кабальными скрытыми издержками, которые дорого обходятся заемщику.

При сопоставлении условий предоставления различных кредитов используется такой показатель, как грант-элемент (льготный элемент, субсидии). Он показывает, какой объем платежей в счет погашения кредита заемщик экономит в результате получения кредита на более льготных условиях, чем рыночные. По частным международным кредитам грант-элемент намного ниже (3,2-4,5%), чем по официальной помощи развитию (76,2-80%).

Простой элемент субсидии рассчитывается по следующей формуле:

Эс = %р - %ф,

где Эс – элемент субсидии;

%р – рыночная процентная ставка;

%ф – фактическая субсидированная процентная ставка.

Взвешенный элемент субсидии вычисляется по формуле:

Эс.в. = (Ск*Тср*Эс)/100,

где Эс.в. - взвешенный элемент субсидии;

Ск – сумма кредита;

Тср – средний срок кредита;

Эс – элемент субсидии (разница между рыночной и фактической процентными ставками).

Важной характеристикой международного кредита является также его обеспечение.

Существуют следующие виды финансово-товарного обеспечения кредитов:

- выставление платежной контргарантии учредителя (вышестоящей организации) заемщика

- обязательство предоставлять определенные договором товары при наступлении гарантийного срока

- залог товарно-материальных ценностей, средств на счетах и др. настоящих и будущих активов клиента, в том числе оплаченных за счет кредита банка

- долгосрочные и гарантированные поставки сырья по фиксированным ценам

- залог прав по договорам аренды с инофирмами – арендаторами недвижимости (инвестиционных товаров)

- гибкая структура платежей в погашение кредита

- дополнительные кредиты (кредитные линии) типа «стэнд-бай», «континдженси»

- кредитование поставок в составе консорциума с «рамбурсом» на главного контактора

- получение рефинансирования за счет кредитов банка-поставщика в размере 100% кредита, предоставленного банком клиенту

- предоставление клиентом банку права осуществления платежей по выставленной им контргарантии с блокированного счета с отражением по валютным поступлениям учредителей (вышестоящих организаций) в уменьшение экспортной выручки

- солидарные контргарантии предприятий – изготовителей экспортной продукции