Реферат: Валютные операции и их регулирование

К “нерезидентам" относятся:

-физические лица (иностранные граждане, граждане России, лица без гражданства), имеющие постоянное местожительство за пределами России, в том числе временно находящиеся на территории России;

-юридические лица, субъекты предпринимательской деятельности, не имеющие статуса юридического лица (филиалы, представительства и т.п.), с местонахождением за пределами России, созданные и действующие в соответствии с законодательством иностранного государства, в том числе юридические лица и другие субъекты предпринимательской деятельности с участием юридических лиц и других субъектов предпринимательской деятельности России;

-расположенные на территории России иностранные дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства, международные организации и их филиалы, пользующиеся иммунитетом и дипломатическими привилегиями, а также представительства других организаций и фирм, не осуществляющие предпринимательскую деятельность на основании законов России.

7. Валютные операции

на международных денежных рынках.

Депозитные и конверсионные операции (в том числе и фьючерсные, если это не запрещено законодательством соответствующих стран), совершаемые с коммерческими банками и международными финансовыми организациями.

8. Операции с монетарными металлами

на внутреннем рынке.

Покупка и продажа (в том числе на срок), принятие в депозиты, ответственное хранение, использование на условиях залога по выданный кредит монетарных металлов или ценных бумаг, номинал которых выражен в монетарных металлах, если эти операции осуществляются на территории России с резидентами России.

9. Законодательная база,

регулирующая валютные операции.

Операции с иностранной валютой совершаются согласно Закону «О валютном регулировании и валютном контроле», указам Президента России, постановлениям Правительства, нормативным документам ЦБ РФ и Министерства финансов России .

Банкам запрещается осуществлять операции по производству и тор­говле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

Банковские операции в нашей стране могут осуществляться упол­номоченными банками, т.е. коммерческими банками, получившими ли­цензии ЦБ РФ на проведение операций в иностранной валюте, включая банки с участием иностранного капитала и банки, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам. Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и пред­ставляют в ЦБ РФ отчетность о проводимых валютных операциях по установленным формам.

С заявкой на получение лицензии на операции в иностранной валюте могут обращаться коммерческие банки, функционирующие не менее года, т. е. закончившие полный финансовый год и подготовившие офици­альный годовой отчет.

Для получения лицензии банк должен представить следующие до­кументы:

-копию утвержденного устава банка;

-обоснование экономической целесообразности и готовности банка к осуществлению операций в иностранных валютах;

-организационную структуру банка с описанием подразделений, за­нимающихся операциями с иностранной валютой;

-справки о руководителях банка, ответственных за осуществление операций с иностранной валютой;

-копию письма уполномоченного банка о согласии подписать кор­респондентское соглашение;

-справку об организации внутри банковского контроля;

-баланс банка и справку о соблюдении нормативов по операциям в рублях на последнюю дату;

-отчет о прибылях и убытках на последнюю дату;

-годовой отчет на конец финансового года (баланс, форма № 2, отчет о распределении прибыли, отчет по труду, справка о составе фондов, пояснительная записка);

-аудиторское заключение;

Рассмотрев заявку коммерческого банка на получение лицензии и соответствующие документы, ЦБ РФ принимает решение о выдаче или отказе в выдаче лицензии.

Банк, получивший лицензию на совершение операций в иностранной валюте, именуется в дальнейшем уполномоченным банком и выполняет функции агента валютного контроля за валютными операциями своих клиентов.

Таким образом, получившие лицензию банки могут производить следующие банковские операции и сделки:

-привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по со­глашению с заемщиком;

-осуществлять расчеты по поручению клиентов банков — коррес­пондентов и их кассовое обслуживание;

-открывать и вести счета клиентов и банков — корреспондентов;

-финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;

-выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;