Сбербанк России является соучредителем или участвует своим Капиталом в деятельности более 100 коммерческих банков, страховых и финансовых компаний, инвестиционных фондов. Он имеет генеральную лицензию на проведение международных валютных операций.

Резко расширены его операции. Сбербанк не только аккумулирует основную часть вкладов населения (более 60% общего объема средств частных лиц), но и осуществляет кредитование граждан, проводит покупку и продажу свободно конвертируемой валюты, организует работу по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, осуществляет операции с ценными бумагами и др. Сбербанк в России стал полноценным универсальным коммерческим банком, который работает не только с населением, но и с огромным количеством предприятий. На конец 1995г. остатки средств на счетах превысили 4 трлн. руб. а частных лиц - по состоянию на май 1996г. составили 65,2 трлн. руб.

В условиях рыночных отношений существенно изменилась кредитная политика Сбербанка. Если в условиях административно-командной системы средства, аккумулируемые Сбербанком, забирались правительством, то в настоящее время они используются на покупку различных видов государственных ценных бумаг, которые являются одним из наиболее прибыльных и надежных финансовых инструментов. Эти вложения гарантируют возврат средств частным лицам. Более 30 трлн. Руб. и около 1 млрд. долл. использованы для кредитования различных предприятий и организаций; 1,5 трлн. руб. выданы на покупку индивидуального жилья и другие нужды населения. С 15 сентября 1996 г. ставки Сбербанка по кредитам для населения составляют 65% годовых.

За 1993 - 1995 гг. резко увеличился перечень услуг, оказываемых Сбербанком населению. Если прежде он предоставлял частным лицам всего три-четыре вида вкладов, то сейчас более 20. Наиболее популярный - срочный вклад с ежемесячной выплатой дохода. Среди новых видов - номерной вклад, до которому не только выплачиваются ежемесячно более высокие проценты, но и гарантируется сохранение имени клиента в тайне.

Инвестиционные банки занимают основное место в торговле акциями, облигациями и другими видами ценных бумаг. Главная функция состоит в размещении собственных и привлеченных средств в ценные бумаги. Некоторые из них также занимаются андеррайтингом - реализацией всего выпуска ценных бумаг клиентуре. На практике такая операция получает следующее выражение: инвестиционный банк обязуется разместить в течение определенного времени новый выпуск ценных бумаг вновь организованного учреждения или новый выпуск ценных бумаг уже существующего банка. За проводимую операцию инвестиционный банк взимает определенную комиссию. Андеррайтинг гарантирует размещение эмитированных акций и облигаций.

Обычно для андеррайтинга создается гарантийный синдикат. Число членов синдиката может быть различно - от двух-трех до нескольких сотен. Менеджером, как правило, выступает банк, тесно связанный с данной корпорацией,- "традиционный банкир". В США крупные инвестиционные банки: "«Ферст Бостон корпорейшн", "Лемам Бразерс”, "Моргай Гренфелл".

Известный банк "Моргай Гренфелл" - инвестиционный банк имеющий 150-летнюю историю. Его отделения расположены в десятках стран (с 1977 г. имеет представительство в Москве). Это первый известный инвестиционный банк, начавший свою деятельность еще в СССР. Почти за двадцать лет работы в СССР, а позже в СНГ этот банк организовал финансирование проектов на значительные суммы. Банк входит в пятерку самых крупных торговцев валютными облигациями и еврооблигациями Внешэкономбанка.

Также в России в зависимости от способа формирования уставного ка­питала выделяют две основные группы коммерческих банков: акционерные и паевые.

Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерче­ские банки создавались, главным образом, на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание но­вых банков в форме акционерных обществ. Для акционерного общества харак­терно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, по­скольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю ка­питала. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества ответственность каждого пай­щика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. Расширение ус­тавного фонда может осуществляться как за счет внесения участниками допол­нительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка ре­шается на общем собрании участников.

У банков, функционирующих как акционерное общество, уставный капи­тал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры не вправе тре­бовать от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надеж­ность банка и создает для банка прочные основы для управления его ликвидно­стью. Акционерные банки бывают закрытого и открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большин­ства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространятся в порядке открытой под­писки. Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупате­лей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей дея­тельности.

Коммерческие банки могут быть также классифицированы исходя из сте­пени их участия в кредитно-финансовом обслуживании разных категорий клиентов; их роли на рынках кредитно-финансовых услуг (в первую очередь на рынке кредитных ресурсов); перспектив и возможных форм участия в дея­тельности государственных структур (в том числе в процессах разгосударствле­ния экономики); размеров собственного капитала коммерческих банков и вели­чины их активов.

3. Новые операции банков

3.1. Виды операций и услуг банков

В целом на сегодняшний день коммерческие банки являются наиболее интенсивно развивающимся звеном банковской системы, они быстро наращи­вают темпы активных и пассивных операций, постоянно проводят политику кредитной экспансии, способствуют развитию прогрессивных структур в эко­номике. Немаловажную роль играют коммерческие банки и в обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно-финансовое обслуживание со­вместных предприятий.

На практике коммерческие банки играют пока заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных операций. Предоставление долгосрочных кре­дитов и обслуживание инвестиционной деятельности клиентов практически большинством банков либо не осуществляются, либо осуществляются в весьма незначительных масштабах. Данное обстоятельство объясняется неустойчивой социально-политической обстановкой в стране, а также чисто экономическими причинами.

Особое значение для нормальной работы коммерческого банка имеет формирование его пассивов, т. е. источников вложения средств, основными компонентами которых выступают собственные, привлеченные и заемные средства. Операции банков по привлечению средств называются пассивными банковскими операциями.

Собственные средства банка складываются в основном из уставного, ре­зервного и других фондов, образуемых из прибыли.

Уставной фонд служит основным обеспечением обязательств банка и формируется из вносов предприятий, объединений, организаций. В настоящее время минимальный уставной фонд вновь регистрируемых коммерческих бан­ков установлен в размере 100 млн. руб. Уставной фонд банка может быть уве­личен.

Резервный фонд предназначен для покрытия непредвиденных расходов и убытков банка. Формируется резервный фонд путем ежегодных отчислений в размере, например, не менее 5% чистой прибыли банка до тех пор, пока не со­ставит 25% величины уставного фонда.

В банке формируются также и иные фонды: страховой, материального поощрения, специального назначения, производственного и социального разви­тия.

Наряду с фондами другим немаловажным компонентом собственных средств банка выступают доходы, формирующиеся при осуществлении банков­ских операций за счет следующих поступлений:

процентов по ссудам;

процентов по корреспондентским и срочным счетам в других банкам;

доходов от принадлежащих банку ценных бумаг;

выручки от валютных и финансовых операций;

комиссионных вознаграждений за исполнение поручений клиентов, выполнение агентских, консультационных услуг.

Другая важнейшая составляющая пассива банковского баланса - привле­ченные и заемные средства. Последние включают в себя межбанковские ссуды, межбанковскую временную финансовую помощь и долговые обязательства банка. Привлеченные средства состоят из депозитов клиентов, привлеченных спецфондов, временно свободных средств по расчетным операциям и креди­торской задолженности клиентов.

Активные операции коммерческих банков представляют собой операции по размещению собственных, привлеченных и заемных средств. Это, прежде всего кредитные операции. Коммерческие банки осуществляют кредитование предприятий, объединений, организаций, учреждений и граждан на принци­пах срочности, возвратности и платности кредитов.

Помимо привлечения вкладов и размещение их в виде кредитов, коммер­ческие банки:

осуществляют расчеты по поручению клиентов и банков-коррес­пондентов, их кассовое обслуживание; инкассацию денежной выручки и доставку ценностей;

открывают и ведут счета клиентов и банков корреспондентов, в том числе и иностранных;