Шпаргалка: Экономическая сущность страхования
Экономическая сущность страхования
Экономическая сущность страхования генетически связана с понятием страховой защиты. Страховая защита и страхование имеют общее и некоторые различия.
Страховая защита есть особое экономическое отношение между людьми по поводу предупреждения, ограничения неожиданных (случайных) крупных затрат или их обеспечения (например, для возмещения ущербов). Материальными носителями этого отношения являются: - люди, которые в нем участвуют, - запасы (фонды, резервы), создаваемые участниками отношения; - объекты, которые надо защитить. Исторически страховые запасы (фонды, резервы) постепенно приобрели общественный масштаб, став страховыми резервными фондами общества и объединив следующие резервные фонды:- государства;- его административных единиц;- отраслей общественного производства;- предприятий;- отдельных граждан;- специальных страховых организаций.
Страхование (прямое) как экономическое понятие
Прямое страхование (или страхование) организуется с учетом недостатков самострахования. При страховании резервы создаются профессионально специализированными в страховом деле предприятиями за счет страховых взносов (премий) страхователей. Взносы бывают взаимно согласованным и по законам рынка либо фиксированными в силу закона страны. Из этих взносов страховщики по специальным правилам создают страховые резервы, за счет которых возмещают ущербы или вред, наносимые застрахованным объектам страховыми случаями. При страховании защите подлежит не всякое опасное событие, а лишь такое, которое по условиям страхования или закону страны считается страховым случаем.Общее и различие между страховой защитой и страхованием
В главном общее состоит в том, что страховая защита и страхование есть экономические отношения по поводу создания и использования специальных страховых резервов и фондов для предупреждения и возмещения убытков; различие – в том, что страховая защита охватывает два метода ее осуществления: самострахование и прямое страхование.
Следовательно, логически и фактически страхование более узкое понятие, чем страховая защита; исторически страхование возникло позже, чем страховая защита, осуществлявшаяся методом самострахования.
Формы страхования
Волеизъявление государства , выраженное в соответствующем законодательстве, вызывает к жизни обязательное страхование; волеизъявление страхователя , выраженное в его заявлении на страхование, порождает добровольное страхование. Обе формы могут использоваться во всех звеньях страхового дела. При этом они имеют свои особенности.
Принципы осуществления форм страхования в РФ Принципы обязательного страхования 1) законодательная основа, которая жестко регламентирует:- виды, условия и порядок страхования,- порядок установления тарифных ставок,- монополию страховщика,- периодичность уплаты страховых взносов,- права и обязанности страховщика и страхователя;2) автоматический характер осуществления этой формы (даже без подачи заявления);3) независимость страхования от уплаты страховых взносов;4) бессрочность страхования;5)нормирование страхового обеспечения по страховой оценке;6) сплошной охват объектов страхования, указанных в законе;7) независимость страхового обеспечения от желания и платежеспособности страхователя. Принципы добровольного страхования 1) законодательное регулирование на основе рыночных принципов;2) добровольное страхование начинается только после подачи заявления страхователями;3) обязательности уплаты страховых взносов; прекращение действия страхования в результате неуплаты страхового взноса;4) ограниченность страхования сроком и территорией, указанными в договоре;5) ненормируемое страховое обеспечение по согласованной сторонами страховой сумме;6) любой охват объектов страховой защитой (сплошной, выборочный);7) зависимость страхового обеспечения от желания и платежеспособности страхователя. Классификация страхового дела по содержанию и формам создает практические возможности для нормального функционирования страхового хозяйства России.
Законодательство РФ. Ведомственные нормативные акты и документы по страхованию в системе специфического регулирования страхового предпринимательства
В РФ складывается трехступенчатая юридическая основа регулирования страхового дела:- первая и высшая ступень – гражданское право;- вторая ступень – специальное (отраслевое) законодательство –страховое право;- третья ступень – подзаконные нормативные документы министерств иведомств.Конкретизация трехступенчатой юридической (гражданско-правовой) основы страхования в рабочих документах страховой фирмы Каждый страховщик (страховая фирма) на основе гражданско-правовых (юридических) актов получает, в частности,1) строго определенный круг обязанностей и прав;2) полномочия по трансформированию этих обязанностей и прав применительно к особенностям своей деятельности в такие рабочие документы, как:- общие условия и правила страхования;- заявление на страхование;- договор страхования; -страховой полис (сертификат, свидетельство);-заявление о наступлении страхового случая; -страховой акт и др.Общие условия и правила страхования Общие условия и правила страхования – обычно два отдельных документа, но в настоящее время чаще всего страховщики пользуются только правилами страхования1. Если у страховщика имеются оба названных документа, то правила страхования отличаются тем, что они конкретизируют общие условия страхования, а также содержат оговорки (ограничения, исключения) по важнейшим условиям страховой сделки:- субъектам страхования,- объектам страхования,- объему страховой ответственности и др.
Страховщики сами разрабатывают общие условия и правила страхования. Внутри страховой фирмы это – главные документы, поэтому при лицензировании какого-либо вида страхования страховщик обязан предъявить в пакете документов правила по данному виду для утверждения их в госстрахнадзоре.
Компетентные страховые органы публикуют типовые правила страхования.
Страхователь перед подписанием договора страхования должен в своих интересах хорошо познакомиться с этими документами, так как именно в них содержится описание страховой услуги, которую он собирается купить. Заявление на страхование Необходимость подачи заявления на страхование была оговорена в Законе РФ “О страховании” (ст. 16, п. 1); оговорена в ГК РФ (ст. 940, п. 2). В заявлении должна содержаться оценка риска, обязательно учитываются полномочия страхователя по способам уплаты страхового взноса и некоторые другие экономические показатели сделки. Договор страхования его принципы, содержание и оформление регулируются Гражданским кодексом РФ, общими условиями и правилами страхования. В договоре страхования отражены основные шаги, обеспечивающие реализацию страхования непосредственно на уровне страхователя и страховщика. Страховой полис (сертификат, свидетельство) – документ страховщика, подтверждающий юридически заключение со страхователем договора страхования; являющийся долговым свидетельством обязательств сторон страховой сделки. В полисе приводятся все важнейшие юридические характеристики сторон и экономические показатели сделки. Выдается он на руки страхователю после уплаты им страховых взносов. Страховой акт – документ, составляемый только страховщиком либо уполномоченным им лицом (в присутствие страхователя), подтверждающий факт, причины и обстоятельства совершения страхового случая и являющийся основанием для исчисления ущерба и выплаты страхового возмещения или обеспечения страхователю.
Организационно-правовые формы
1) хозяйственными товариществами, в том числе- полными;- на вере;2) обществами, в том числе- с ограниченной ответственностью,- с дополнительной ответственностью,- акционерными (открытыми или закрытыми);3) производственными кооперативами;4) государственными и муниципальными предприятиями, в том числе- унитарными предприятиями, основанными на праве хозяйственного ведения,- унитарными предприятиями, основанными на праве оперативного управления. В страховом деле РФ не используются единоличные формы предпринимательства (классификация по формам обособления), производственные кооперативы, государственные и муниципальные унитарные предприятия. Остальные формы, в том числе организационные, используются, поэтому кратко охарактеризуем их. Полное товарищество( Это такая коммерческая организационная форма, участники которой (полные товарищи) в соответствии с заключенным между ними договором:- осуществляют предпринимательскую деятельность от имени товарищества;- несут ответственность по его обязательствам (перед кредиторами) всем принадлежащим им имуществом;- управляют делами товарищества по общему согласию всех его участников)
Товарищество на вере (коммандитное товарищество) Это коммерческая организационная форма, согласно которой:
1) наряду с участниками товарищества имеется один или несколько участников-вкладчиков (коммандитов, коммандитистов);2) участники (полные товарищи или дополняющие):- осуществляют от имени товарищества предпринимательскую деятельность,- отвечают по обязательствам товарищества перед кредиторами всем своим имуществом,
- управляют делами товарищества только по общему согласию;3) вкладчики (коммандитисты):- несут ответственность перед кредиторами в пределах сумм, внесенных ими вкладов,- не принимают участия в предпринимательской деятельности и управлении товариществом.
(ООО) Это коммерческое общество,- учрежденное одним или несколькими лицами (участниками), уставный капитал которого разделен на доли в размерах, определенных учредительными документами;- участники которого не отвечают по его обязательствам перед кредиторами и несут риск убытков от деятельности общества только в пределах стоимости внесенных вкладов;- участники которого, внесшие вклады не полностью, несут солидарную ответственность по обязательствам ООО лишь в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников;- высшим органом у правления которого является общее собрание его участников (учредителей, вкладчиков);- исполнительным органом управления которого является коллегиальный и/или единоличный орган, созданный решением высшего органа, осуществляющий текущее руководство деятельностью
ООО и подотчетный общему собранию его участников. Единоличный орган управления может быть избран так же и не из числа его участников.
(ОДО) Это коммерческое общество,- которое учреждается одним или несколькими лицами (участниками);
- УК которого разделен на доли в размерах, определенных учредительными документами;- участники которого солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам всем своим имуществом, т.е. в одинаковом для всех кратном размере к стоимости вкладов, определяемом учредительными документами общества;- в котором при банкротстве одного из участников его ответственность по обязательствам распределяется между остальными участниками пропорционально их вкладам, если иной порядок распределения ответственности не предусмотрен учредительными документами общества;- в котором управление осуществляется так же, как в ООО.
(АО) Это коммерческое общество,- созданное по соглашению между юридическими лицами и гражданами путем объединения их вкладов, разделенных на акции в уставном капитале, и имеющее свое юридическое лицо;- участники которого (акционеры) не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций;- акционеры (участники) которого, не полностью оплатившие акции, несут солидарную ответственность по обязательствам АО в пределах неоплаченной части принадлежащих им акций;- учредители которого несут солидарную ответственность по обязательствам, возникшим до регистрации общества, или само общество несет ответственность по обязательствам учредителей, связанным с его созданием, только в случае последующего одобрения их действий общим собранием акционеров;- высшим органом управления которого является общее собрание его акционеров, а исполнительный орган управления, созданный решением общего собрания акционеров, может быть коллегиальным (правление, дирекция) и/или единоличным (директор, генеральный директор). Решением общего собрания акционеров могут быть также образованы следующие органы:
- ревизионная комиссия (ревизор) общества,- совет директоров (наблюдательный совет). Этот орган может быть образован в АО с числом акционеров более пятидесяти. Как отмечено, АО могут быть открытыми и закрытыми.
--> ЧИТАТЬ ПОЛНОСТЬЮ <--