Статья: Кассовые операции

Симонян Е.К.

Руководитель учреждения банка ----------------------- (Ф.И.О.)

По предприятию, в состав которого входят обособленные подразделения, не имеющие самостоятельного баланса и банковских счетов, устанавливается единый лимит остатка кассы.

Пример 3. ООО "Дар" помимо центральной аптеки имеет еще три аптеки в разных районах, которые не выделены на отдельный баланс. В конце декабря 2005 г. банк установил организации лимит на 2006 г. - 100 000 руб. Руководитель общества издал следующий приказ для структурных подразделений.

┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Общество с ограниченной ответственностью "Дар" │

│ │

│г. Москва 29 декабря 2005 г. N 130/05│

│ │

│ Приказ │

│ │

│ Об установлении лимита остатка наличных денежных средств │

│ в кассе структурным подразделениям организации │

│ │

│В связи с утверждением банком лимита остатка денежных средств в│

│кассе организации на 2006 г. в сумме 100 000 руб. и│

│установленным порядком сдачи выручки приказываю: │

│1. Установить на 2006 г. лимит остатка наличных денежных средств│

│по структурным подразделениям ООО "Дар" в следующих размерах: │

│аптека N 1 (центральная касса) - 40 000 руб.; │

│аптека N 2 - 30 000 руб.; │

│аптека N 3 - 20 000 руб.; │

│аптека N 4 - 10 000 руб. │

│2. Установить единый порядок сдачи выручки в центральную кассу│

│для всех структурных подразделений в случае превышения лимита в│

│конце рабочего дня. │

│3. Главному бухгалтеру ООО "Дар" Петровой И.В. ознакомить│

│управляющих и кассиров аптек с установленными лимитами остатков│

│наличных денег в кассах не позднее 31 декабря 2005 г. под│