Статья: Снижаем риски неплатежей со стороны контрагентов

 предъявлено до конца срока действия банковской гарантии;

 в требовании должно быть указано, в чем состоит нарушение принципалом основного обязательства, в обеспечение которого выдана гарантия.

Очень важно бенефициару помнить о том, что у него на руках должны остаться все документы, которые он предъявляет гаранту для получения денежных средств, При этом гаранту могут быть представлены лишь надлежащим образом заверенные копии этих документов.

Бенефициару необходимо настаивать на том, чтобы гарант проставил на требовании об оплате суммы банковской гарантии, который остается у него, входящий номер, дату предъявления, подпись лица, принявшего это требование с расшифровкой его фамилии и инициалов, а также занимаемой должности.

Все вышеназванные документы понадобятся бенефициару при обращении в суд с исковым заявлением к гаранту, при отказе последнего, оплатить задолженность. Тем более, ответственность гаранта перед бенефициаром за невыполнение или ненадлежащее выполнение обязательства по гарантии не ограничивается суммой, на которую выдана гарантия, если в гарантии не предусмотрено иное.

Аккредитивная форма расчетов (аккредитив).

При использовании аккредитивной формы расчетов, стороны стремятся обеспечить надлежащее исполнение обязательств. Банки в данном случае привлекаются в качестве независимых от сторон и от основного обязательства гарантов его исполнения. Использование аккредитивной формы расчетов, позволяет продавцу быть уверенным, что он в любом случае получит денежные средства за переданный товар, а покупателю гарантирует перечисление денежных средств продавцу только после поставки (передачи) в его адрес этого товара.

И так, аккредитив – это форма расчетов, при которой банк-плательщик (банк-эмитент) переводит денежные средства на расчетный счет получателя, только при предъявлении последним документов, оговоренных условиями аккредитива[5].

Аккредитив по своей природе представляет собой сделку, обособленную от договора купли-продажи или иного договора, на котором он может быть основан. В основном договоре стороны в обязательном порядке указывают, что расчеты по нему будут осуществляться с использование аккредитивной формы. При этом указывается также вид аккредитива:

 покрытый (депонированный) - это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент должен перечислить сумму аккредитива банку-исполнителю;

 непокрытый (гарантированный) – это аккредитив, при открытии которого денежные средства не перечисляются банку-исполнителю, а списываются с корреспондентского счета банка-эмитента, открытом в банке-исполнителе;

 отзывной - аккредитив, который может быть изменен или аннулирован на основании распоряжения плательщика без предварительного уведомления получателя средств;

 безотзывной - аккредитив, который может быть отменен или изменен только с согласия получателя средств.

Кроме того, в обязательстве с условием об использовании аккредитивной формы расчетов сторонам необходимо указывать[6]:

 сумму аккредитива;

 срок действия аккредитива;

 наименование банка-эмитента;

 наименование банка-исполнителя;

 наименование получателя средств;

 способ уведомления продавца об открытии аккредитива;

 полный перечень и точная характеристика документов, представляемых получателем средств;

 требования к оформлению указанных документов.

Ценность аккредитивной формы расчетов заключается в возможности возложения ответственности по надлежащему исполнению обязательств перед плательщиком на третье лицо - банк. Принимая к исполнению заявление на аккредитив, именно банк-эмитент берет на себя обязательство заплатить поставщику определенную сумму от имени покупателя, но при условии выполнения всех условий аккредитива. Он же принимает на себя ответственность по надлежащему исполнению аккредитива, вне зависимости от того, привлекается ли к аккредитивной сделке банк-исполнитель. За нарушение условий аккредитива банк-эмитент отвечает перед плательщиком, а перед ним, соответственно, исполняющий банк. При этом не исключается и возможность привлечения к ответственности самого получателя средств, нарушившего условия договора с плательщиком.

Несмотря на кажущуюся простату аккредитива, стороны при его использовании должны быть очень требовательными к оформлению соответствующих документов. При расчетах по аккредитиву плательщик представляет в банк-эмитент два экземпляра заявления на его открытие, в котором указываются сведения, перечисленные в п. 5.1 Положения о безналичных расчетах в РФ.

В качестве примера необходимости и важности соблюдения этих условий можно привести выводы ВАС РФ, сформулированные при рассмотрении дела о признании ничтожным договора, предусматривавшего аккредитивную форму расчетов и соглашения об открытии аккредитива. Так, суд установил, что в заявлении на аккредитив указаны договор, по которому открывается аккредитив, срок действия аккредитива, наименования поставщика, исполняющего банка и товара, документы, против которых должна производиться выплата, сумма аккредитива. Содержание заявления соответствует требованиям, предъявляемым к ним п. 5.8. Положения о безналичных расчетах в РФ. Поэтому у исполняющего банка не было оснований считать, что имеют место расчеты в форме платежного поручения и зачислять денежные средства на счет поставщика без преставления последним документов, требуемых аккредитивом и Положения о безналичных расчетах в РФ для выплаты по аккредитиву[7].

Одностороннее изменение покупателем условий аккредитива в части срока его действия, представляемых документов, и вида аккредитива также признается грубым нарушением договорных обязательств перед контрагентом, который для защиты своих интересов может не исполнять условия договора, измененного в одностороннем порядке.

Учитывая то, что на основании этих сведений банк-эмитент и будет предъявлять соответствующие требования к получателю денежных средств, целесообразно в основном обязательстве предусмотреть обязанность плательщика заранее ознакомить вторую сторону со сведениями, указанными в вышеназванном заявлении.

Внимательно стоит изучить и сам аккредитив, чтобы убедиться в выполнимости оговоренных в нем условий, касающихся срока исполнения обязательств и действия аккредитива. А также документации, представляемой в банк для получения денежных средств[8]. Например, невыполнимой является обязанность получателя денежных средств, предоставить в банк-эмитент в качестве документа, подтверждающего факт исполнения обязательств по передаче движимого имущества, свидетельства о государственной регистрации права собственности на это имущество.

Также следует учитывать то, что банки, как эмитенты, так и исполнители имеют дело только с письменными документами. Они проверяют соответствие данных, изложенных в документах, условиям аккредитива, но при этом, банки не несут ответственность за подлинность самих документов или за качество и количество отгруженных товаров[9].

Поэтому, в указанных вопросах, не стоит полностью полагаться на работу банков, и необходимо самостоятельно предпринимать меры для исключения недобросовестных действий со стороны контрагентов. Так, например, можно согласовать с банком в аккредитиве условие о том, что со всеми документами, представляемыми получателем денежных средств, в кратчайшие сроки должен быть ознакомлен плательщик. При невыполнении данных условий, в случае причинения убытков плательщику средств со стороны недобросовестного контрагента, они в полной мере могут быть отнесены на банк, допустивший отступления от условий аккредитива.