Учебное пособие: Актуарные расчеты
По территориальному признаку:
- федеральные актуарные расчеты, предназначенные для всей территории РФ;
- региональные актуарные расчеты, произведенные для отдельных регионов (республик, областей, краев, городов);
- актуарные расчеты на уровне конкретной страховой организации.
Методология актуарных расчетов зависит от отрасли страхования (по страхованию жизни и по рисковым видам страхования), а также от наличия статистических данных для расчета.
Под тарифной политикой понимается целенаправленная деятельность страховой организации по разработке, установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов. Цель тарифной политики - успешное и безубыточное развитие страховой организации.
Принципы тарифной политики :
- эквивалентность страховых отношений. Этот принцип означает, что нетто- ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба для обеспечения возвратности средств страхового фонда за тарифный период;
- доступность страховых тарифов - тарифные ставки не должны быть обременительными для широкого круга страхователей, при этом существенно возрастает эффективность страхования как метода страховой защиты;
- стабильность размеров страховых тарифов - неизменность тарифных ставок длительное время порождает у страхователей уверенность в надежности страховщика. Повышение тарифных ставок допустимо лишь при неуклонном росте убыточности страховой суммы;
- расширение объема страховой ответственности - обеспечивается снижением показателей убыточности страховой суммы, а для страхователя тарифные ставки становятся более доступными;
- самоокупаемость и рентабельность страховых операций т.е. страховые тарифы должны строится таким образом, чтобы поступления страховых платежей постоянно покрывали расходы страховщика и обеспечивали ему определенную прибыль.
7.2. Страховая статистика как база для расчета страховой премии.
Основные показатели страховой статистики
В актуарных расчетах широко используется страховая статистика, которая представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных явлений в страховании и их изменение во времени. С помощью страховой статистики страховые организации получают данные для прогнозирования статистической вероятности страхового риска, что дает возможность предвидения будущего размера ущерба. При этом, чем больше число объектов наблюдения, тем точнее оценка вероятности наступления страхового события.
Для определения расчетных показателей страховой статистики используются следующие исходные данные:
- число объектов страхования;
- число страховых событий;
- число пострадавших объектов в результате страховых событий;
- сумма собранных страховых платежей;
- сумма выплаченного страхового возмещения;
- страховая сумма для любого объекта страхования;
- страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности.
Расчетные показатели страховой статистики представим в табл. 7.1.
Таблица 7.1.
Показатели страховой статистики
| Условные обозначения | ||
| Число страховых событий | C | |
| Число объектов страхования | N | |
| Число пострадавших объектов | M | |
| Общая сумма страховых выплат | Sв | |
| Общая страховая сумма всех застрахованных объектов | S | |
| Общая страховая сумма, приходящаяся на поврежденные объекты | Sп | |
| Общая сумма страховых премий | П | |
| Показатели страховой статистики | ||
| Наименование | Порядок расчета | |
Показатель убыточности страховой суммы (показатель измеряется в границах от 0 до 1, рассматривается как мера величины рисковой премии) | Sв/ S | |
Частота страховых событий (показатель определяет сколько страховых событий приходится на один объект страхования). | C/N | |
Опустошительность страхового события или коэффициент кумуляции риска (показатель определяет сколько застрахованных объектов застигает то или иное событие, минимальное значение -1) | M/C | |
Степень ущербности (степень убыточности) (показатель измеряется в границах от 0 до 1) | Sв/ Sп | |
Средняя страховая сумма на один поврежденный объект   | Sп/M | |
Средняя страховая сумма на один договор (объект) страхования  | S/N | |
| Тяжесть риска | / | |
Норма убыточности,% (показатель характеризует финансовую устойчивость данного вида страхования) | Sв/П*100% | |
Среднее обеспечение по поврежденным объектам  | Sв/M | |
Тяжесть ущерба (показатель определяет в какой степени уничтожено имущество | / | |
Частота ущерба (вероятность) (показатель выражает частоту наступления страхового события) | (C/N)*(M/C)=M/N | |
Кроме того, для целей факторного анализа показателя убыточности страховой суммы может быть использована следующая модель:
N)/( N*С*М*S) (7.1)
7.3. Страховые тарифы. Структура страхового тарифа
Страховая услуга, как и любой другой товар, имеет свою стоимость или цену. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе (взносе, премии).
Страховой тариф представляет из себя совокупность тарифных ставок. В свою очередь тарифная ставка есть цена страхового риска и других расходов страховщика на организацию страхования; адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенным договорам страхования. Тарифную ставку, по которой заключается договор страхования, называют брутто-ставкой.
Основная цель исчисления страховых тарифов – определение и покрытие вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы, поэтому в основе расчета страхового тарифа лежат такие признаки страхования, как замкнутая раскладка ущерба и возвратность страховых платежей, предназначенных для выплат.
Тарифная ставка (брутто-ставка) как цена страховой услуги имеет определенную структуру (cм. рис. 7.1). Отдельные элементы структуры тарифной ставки должны обеспечивать финансирование всех функций, которые выполняет страховая организация. Основными элементами тарифной ставки являются: нетто-премия (нетто-ставка) и нагрузка, включающая в себя расходы на ведение дела; отчисления, предусмотренные законодательством и надбавку на прибыль.
| НЕТТО-СТАВКА | НАГРУЗКА | ||
|
Расходы К-во Просмотров: 350
Бесплатно скачать Учебное пособие: Актуарные расчеты
| |||