Дипломная работа: Разработка информационной системы финансового планирования для малого предприятия

· состав и свойства информационных объектов системы планирования;

· функциональность и алгоритмы системы;

· организация работы пользователей с системой;

· архитектура, платформа и средства интеграции.

Опишем подробные требования к каждой из этих позиций.

2.1.1 Состав и свойства информационных объектов

Первое, на что стоит обратить внимание при рассмотрении системы - это состав ее информационных объектов. Они характеризуют информационную мощность системы - определяют, какими понятиями и в какой степени детализации можно оперировать при выполнении работ по планированию.

1. Измерения планов статей. Планирование и анализ – как правило, многомерная задача. Одни и те же цифры требуется рассматривать в разрезе организационно-штатной или финансовой структуры, в различных финансовых инструментах, в разрезе поставщиков, потребителей, продуктов и услуг. Все эти измерения статей должны характеризоваться соответствующими справочниками.

2. Статьи плана в разрезе перечисленных выше справочников объединяются в планы статей по своему назначению. Их должно быть как минимум три: план доходов и расходов, план движения денежных средств, а также план активов и пассивов (баланс).

3. Первичная информация, используемая при расчете плановых и фактических значений статей. Ее наличие в системе планирования является признаком развитых систем. Она устраняет ограничения «табличного» представления информации, реализованной только в виде планов статей.

2.1.2 Функциональность и алгоритмы систем планирования

Алгоритмы системы планирования – это интеллектуальные автоматические калькуляторы, которые обеспечивают расчет значений статей. Чем больше в системе алгоритмов и процедур расчета, чем более они разнообразны - тем в большей степени удается достигнуть автоматизации процесса планирования.

1. Алгоритмы планирования различаются по своему назначению:

· Расчет значений статей по временному горизонту планирования. Обеспечивает на основании значения статьи за один временной промежуток (например, квартал) рассчитать значения статьи за другие временные промежутки (например, месяц).

· Расчет значений статей по центрам финансовой ответственности. При планировании «сверху – вниз» позволяет вычислять значение статьи для разных центров финансовой ответственности на основании целевого значения статьи.

· Применение статистических методов расчета для отражения в плане логики объемных операций, учет сезонных колебаний. Применение шаблонов расчета статей и настроек в виде языка формул.

· Расчет значений статей на основании значений других статей.

· Расчет значений статей по плановым документам и другой первичной информации.

· Обеспечение процесса планирования «от достигнутого» - перенос значений статей с предыдущего периода, как планового, так и фактического с использованием коэффициентов и без них.

· Моделирование «что если». Пересчёт исходного распределени