Контрольная работа: Документация инновационного проекта
Примечания: * – указывается задолженность, приходящаяся на планируемый календарный год. Просроченная ссудная задолженность не учитывается.
**Т – период уплаты процентов в днях за пользование средствами кредита. Установленный кредитным договором. Количество дней в периоде уплаты процентов принимается как фактическое количество календарных дней.
Руководитель организации: Шарыпенко О.Н.
Главный бухгалтер: Марышкина И.А.
МП
Расчет подтверждается:
Руководитель банка: Козлов К.В.
Главный бухгалтер: Мальцева А.В.
МП
5. Расчет процентов за пользование заемными средствами
Расчет процентов за пользование заемными средствами к кредитному договору №11/27.12.09 (Приложение В). Основной долг – таблица 6. Расчет оплаты процентов – таблица 7.
Таблица 6. Основной долг
| Название предприятия | Дата получения займа | Сумма займа, руб. | Дата возврата | Общая сумма платежей, руб. |
| ООО «ИСМА» | 27.12.2009 г. | 2 000 000 | 26.12.2010 г. | 2380003,99 |
Таблица 7. Оплата процентов
| Период оплаты | Сумма займа, руб. | Процентная ставка | Количество календарных дней | Сумма, руб. гр. 2 * гр. 3*гр. 4 / гр. 5/100 | |
| в периоде | в году | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| С 27.12 по 31.12.2009 г. | 2 000 000 | 19 | 5 | 365 | 5205,48 |
| С 01.01. по 31.01. 2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.02 по 28 (29).02.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 28 | 365 | 29150,68 |
| С 01.03 по 31.03.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.04 по 30.04.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 30 | 365 | 31233,88 |
| С 01.05 по 31.05.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.06 по 30.06.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 30 | 365 | 31233,88 |
| С 01.07 по 31.07.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.08 по 31.08.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.09 по 30.09.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 30 | 365 | 31233,88 |
| С 01.10 по 31.10.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 31 | 365 | 32273,97 |
| С 01.11 по 30.11.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 30 | 365 | 31233,88 |
| С 01.12 по 26.12.2010 г. | 2 000 000 | 19 | 26 | 365 | 27068,49 |
| ИТОГО | 380003,99 | ||||
Общая сумма за пользование предоставленным кредитом при условии добросовестного регулярного гашения на 26.12.2009 составляет 380 003,99 рублей (триста восемьдесят тысяч три рубля 99 копеек).
Квартальные итоги оплаты процентов:
1. квартал: 93 698,62 рублей.
2. квартал: 94 741,73 рублей.
3. квартал: 95 781,82 рублей.
4. квартал: 90 576,34 рублей.
6. Расчет поступлений налогов и сборов в бюджет города
РАСЧЕТ
поступлений налогов и сборов в бюджет города
Заявитель: ООО «Инновационные строительные материалы»
Наименование инвестиционного проекта: «Освоение производства пенополистирольных плит»
Таблица 8
| Вид уплачиваемых налогов и сборов | Базовый период** | Периодичность уплаты (квартал) | Итого за год | |||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | |||
| Всего | - | 431429,5 | 655914,5 | 824581,8 | 546112 | 2458037,8 |
| В том числе | - | |||||
| Налог на прибыль | - | 331032,5 | 553981,5 | 721972,8 | 443243 | 2050229,8 |
| Налог на доходы физических лиц | - | 100397 | 101933 | 102609 | 102869 | 407808 |
| Плата за нормативные и сверхнормативные выбросы и сбросы вредных веществ, размещение отходов | -исходных данных нет | - | - | - | - | - |
| Земельный налог | Исходных данных нет- | - | - | - | - | - |
| Рост налоговых платежей в процентах к базовому периоду | - | - | - | - | - | - |
| Рост налоговых платежей в процентах к предыдущему периоду | -исходных данных нет | - | 52,03% | 91,12% | 23,58% | - |
** – базовым периодом является отчетный период, непосредственно предшествующий началу реализации проекта. Заполняется для действующих субъектов предпринимательства.
7. Расчет амортизационных отчислений
Расчет амортизационных отчислений выполняется в форме таблицы 8, заполнением графы 6. Для расчета амортизационных отчислений применяем линейный метод и руководствуемся правилами начисления, изложенными в статье 259 Налогового кодекса РФ.
Таблица 9. Перечень основных средств на начало года
| Наименование объекта основных средств | Количество единиц | Срок полезного использования, лет | Норма амортизации, % | Первоначальная стоимость, руб./ед. | Амортизационные отчисления, руб./кв. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Агрегат поршневой АН-2–16 | 1 | 3 | 33,33 | 17795,76 | 1482,98 |
| Ресивер 500 л | 2 | 3 | 33,33 | 10677,97 | 1779,66 |
| Осушитель сжатого ЕА-1100 | 1 | 3 | 33,33 | 39661,02 | 3303,09 |
| Датчик ВТ713 | 1 | 3 | 33,33 | 22581 | 1881,75 |
| Насос МХV-32–418 | 1 | 3 | 50,0 | 34805,34 | 4350,67 |
| Весы электронные ВХ-300 D1,3 | 1 | 2 | 20,0 | 10169,49 | 508,47 |
| Электросталь г/п. 0,5 т h-6 м | 1 | 5 | 20,0 | 19915,25 | 995,76 |
| Компрессор С-416М | 1 | 5 | 14,3 | 36864,41 | 1316,59 |
| Газовая горелка | 1 | 7 | 14,3 | 189981,51 | 6785,05 |
| Редукционные клапаны | 2 | 7 | 14,3 | 54265,27 | 3876,09 |
| Холодильник промышленный ТАЕ051/РО | 1 | 7 | 14,3 | 243358,3 | 8691,37 |
| Вентилятор ВР 80–75–8,22ПрО | 2 | 7 | 14,3 | 20466,95 | 1461,92 |
| Вентилятор ВР 80–75–8,22ПрО В | 2 | 7 | 14,3 | 19776,27 | 1412,6 |
| Вентилятор ВР 80–75–85,5 ПрО | 1 | 7 | 14,3 | 45983,05 | 1642,25 |
| Продолжение таблицы 8 | |||||
| Сигнализатор Сигнал-03–5М | 1 | 7 | 12,5 | 20430,00 | 638,44 |
| Линия по производству пенополистирола | 1 | 8 | 12,5 | 9789200,85 | 305912,53 |
| Комплект оборудования для производства пенополистирольных блоков | 1 | 8 | 12,5 | 3436628,36 | 107394,64 |
| Приточная камера | 1 | 8 | 10,0 | 158905,39 | 3972,63 |
| Резервуар подземный горизонтальный V-12 куб. м | 2 | 10 | 10,0 | 169491,52 | 8474,58 |
| Электрощитовая | 1 | 10 | 10,0 | 171993,73 | 4299,84 |
| Компьютер (Старком) | 1 | 10 | 33,33 | 13770 | 1147,5 |
| Ноутбук Toshiba | 1 | 3 | 33,33 | 10 000 | 833,33 |
| Ксерокс МФУ Lazer Jet 3020 | 1 | 3 | 33,33 | 11825,42 | 985,45 |
| Компьютер в сборе Синтез-Н | 1 | 3 | 33,33 | 19136,44 | 1594,7 |
| итого | 14567683,3 | 474741,89 | |||