Контрольная работа: Консолидированная бухгалтерская отчетность
31.12. Бухгалтерская справка
Сальдо прочих доходов и расходов списано на финансовый результат 99
8400
91/9
99
Оборотно – сальдовая ведомость
| № сче | Сальдо начальное | Обороты | Сальдо конечное | |||
| та | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| 1 | 314000 | 314000 | ||||
| 2 | 60880 | 0 | 60880 | |||
| 4 | 60500 | 60500 | 0 | |||
| 5 | 24400 | 0 | 24400 | |||
| 10 | 57640 | 13841 | 26468 | 45013 | ||
| 19 | 688,86 | 688,86 | 0 | 0 | ||
| 20 | 102313,5 | 80014 | 22299,5 | |||
| 43 | 27032 | 80014 | 80014 | 27032 | 0 | |
| 26 | 431 | 431 | ||||
| 50 | 500 | 48111 | 47542 | 1069 | ||
| 51 | 141404 | 160014 | 74389,32 | 227029 | ||
| 58 | 82000 | 82000 | 0 | |||
| 60 | 107760 | 5229,86 | 4515,86 | 107046 | ||
| 62 | 160014 | 160014 | 0 | 0 | ||
| 67 | 100000 | 0 | 100000 | |||
| 68 | 1900 | 55116 | 7970,68 | 47363,36 | 9870,68 | 102479,4 |
| 69 | 41880 | 14563,64 | 14563,64 | 0 | 41880 | |
| 70 | 72000 | 45014 | 56014 | 83000 | ||
| 71 | 340 | 2528 | 514 | 2354 | ||
| 76 | 91060 | 0 | 91060 | |||
| 80 | 110000 | 0 | 110000 | |||
| 84 | 22220 | 48632,46 | 70852,46 | |||
| 91 | 10728 | 10728 | 0 | 0 | ||
| 94 | 2014 | 2014 | 0 | 0 | ||
| 90 | 160014 | 160014 | 0 | 0 | ||
| 99 | 63990,08 | 63990,08 | 0 | 0 | ||
| 685316 | 685316 | 877479,6 | 877479,6 | 791598 | 791597,8 | |
Бухгалтерский баланс
| АКТИВ | Код показателя | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы | 110 | 36100 | 36100 |
| Основные средства | 120 | 253120 | 253120 |
| Незавершенное строительство | 130 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | ||
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 82000 | 82000 |
| Отложенные налоговые активы | 145 | ||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | ||
| ИТОГО по разделу I | 190 | 371220 | 371220 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы | 210 | 84672 | 95276 |
| в том числе: | |||
| сырье, материалы и другие аналогичные | 57640 | 45013 | |
| ценности | |||
| животные на выращивании и откормке | |||
| затраты в незавершенном производстве | 22300 | ||
| готовая продукция и товары для перепродажи | 27032 | 27032 | |
| товары отгруженные | |||
| расходы будущих периодов | |||
| прочие запасы и затраты | 431 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретен- ным ценностям | 220 | ||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | ||
| в том числе покупатели и заказчики | |||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | ||
| в том числе покупатели и заказчики | |||
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | ||
| Денежные средства | 260 | 141904 | 228098 |
| Прочие оборотные активы | 270 | 2240 | 12225 |
| ИТОГО по разделу II | 228816 | 335599 | |
| БАЛАНС | 300 | 600036 | 706819 |
| ПАССИВ | Код показателя | ||
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал | 410 | 110000 | 110000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | |||
| Добавочный капитал | 420 | ||
| Резервный капитал | 430 | ||
| в том числе: | |||
| резервы, образованные в соответствии с | |||
| законодательством | |||
| резервы, образованные в соответствии с | |||
| учредительными документами | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 22220 | 70853 |
| ИТОГО по разделу III | 490 | 132220 | 180853 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 510 | 100000 | 100000 |
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | ||
| ИТОГО по разделу IV | 590 | 100000 | 100000 |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 610 | ||
| Кредиторская задолженность | 620 | 367816 | 425466 |
| в том числе: | |||
| поставщики и подрядчики | 107760 | 107046 | |
| задолженность перед персоналом организации | 72000 | 83000 | |
|
задолженность перед государственными вне- бюджетными фондами | 41880 | 41880 | |
| задолженность по налогам и сборам | 55116 | 102480 | |
| прочие кредиторы | 91060 | 91060 | |
| Задолженность перед участниками (учредителя- ми) по выплате доходов | 630 | ||
| Доходы будущих периодов | 640 | ||
| Резервы предстоящих расходов | 650 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | ||
| ИТОГО по разделу V | 690 | 367816 | 425466 |
| БАЛАНС | 700 | 600036 | 706819 |
| СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых | |||
| на забалансовых счетах | |||
| Арендованные основные средства | |||
| в том числе по лизингу | |||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | |||
| Товары, принятые на комиссию | |||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | |||
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | |||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | |||
| Износ жилищного фонда | |||
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов |
