Контрольная работа: Содержание финансового менеджмента, его цель и задачи

- 3000

11000

8000

0

5

0

11000

8000

3000

6

3000

8000

9000

2000

Итого

55000

53000

4000

1) Кредиты берутся на короткий срок и погашаются в том же квартале, в котором взяты. Погашение кредита содержится в составе денежных расходов. Денежные средства на начало периода не используются для погашения недостатка.

Предприятие нуждается в кредите в четырех месяцах из шести. Максимальная потребность во втором месяце. Сумма кредита последовательно возникает и погашается.

2) Заемные средства, привлекаемые каждый месяц, не предусмотрены в расходах того же месяца, а возвращаются за счет превышения поступлений над расходами в последующие месяцы.

Денежные потоки и остатки одинаковы в обоих вариантах. Но первый вариант предпочтительнее, т.к. наибольшая потребность в кредите меньше, чем во втором варианте.

Список использованных источников

1. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом. - М.: Финансы и статистика, 2006.

2. Бланк И.А. Финансовый менеджмент: учебный курс. - К.: Ника-Центр, 2007.

3. Крейнина М.Н. Цели и задачи финансового менеджмента. // Менеджмент в России и за рубежом. - 2006. - №5.

4. Литовских А.М. Финансовый менеджмент. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2008.

5. Улина С.Л. Подходы к формированию системы финансового менеджмента в России. // Менеджмент в России и за рубежом. - 2008. - №2.

6. Финансовый менеджмент: Учебно-практическое руководство./Под редакцией Е.С. Стояновой. - М.: Перспектива, 2005.