Контрольная работа: Управление финансами. Планирование выручки

3.1. Совершенствование структуры оборотных активов

3.2. Оптимизация цены и структуры капитала в процессе финансирования текущей деятельности и инвестиций

3.3. Обеспечение экономической безопасности предприятия

3.1.1. Совершенствование систем управления запасами;

3.1.2. Совершенствование инкассационной и кредитной политики предприятия;

3.1.3. Совершенствование планирования денежных потоков, остатков и управление временно свободными денежными средствами

3.2.1. Определение пропорций прироста капитала;

3.2.2. Поиск новых источников финансирования и разработка новых схем, оптимизация существующих

3.3.1. Контроль за эмиссией и движением ценных бумаг предприятия;

3.3.2. Контроль за степенью финансовой независимости (соотношение собственных источников; доля заемных источников от одного кредитора или группы кредиторов);

3.3.3. Контроль за соблюдением финансовой дисциплины

Для определения финансового состояния предприятия проводится анализ (оценка) финансовой устойчивости; ликвидности платежеспособности; финансовых результатов хозяйственной деятельности предприятия.

Оценка финансовой устойчивости организации определяется степенью обеспечения запасов и затрат собственными и заемными источниками их формирования, соотношением объемов собственных и заемных средств.

Показатели финансовой устойчивости.

Наличие собственных оборотных средств (СОС):

СОС = РСК – ВА,

где РСК – реальный собственный капитал,

ВА – внеоборотные активы.

Общая величина основных источников формирования запасов и затрат (ОВИ):

ОВИ = СОС + М,

где М – краткосрочные займы.

Излишек (+) или недостаток (-) собственных оборотных средств:

± СОС = СОС – З,

где З – запасы и затраты.

Излишек (+) или недостаток (-) общей величины основных источников формирования запасов и затрат:

± ОВИ = ОВИ – З.

Коэффициент автономии (Ка):

Ка = РСК : ВБ,

где ВБ – валюта баланса.