Курсовая работа: Бизнес план АООТ Винзавод Виноград

Таблица 5.2.2.- Потребность во вспомогательных материалах

№ п/п	Наименование сырья и материалов	Ед. изм-я	Потребность	Стоимость, млн.руб.
Единицы	Всего
1	2	3	4	5	6
1	Сахар	тонн	2,5	2,8	7
2	Сернистый ангидрид	тонн	1,8	10	18
3	Бентонит	тонн	4	1	4
4	Желатин	кг	120	0,01	1,2
5	ЖКС	кг	150	0,02	3
6	Калий перманганат	кг	30	0,15	4,5
7	Сорбиновая кислота	кг	120	0,151	18,1
8	Фильтркартон	тонн	2,5	15	37,5
9	Соль	тонн	60	0,35	21
10	Сода каустическая	тонн	6,4	10	64
11	Сода кальцинированная	тонн	2	10	20
12	Бумага оберточная	тонн	1,9	3	5,8
13	Этикетки	млн.шт	6	0,027	162,5
14	Клей-декстрин	тонн	1,9	11	20,9
15	Пробка п / эт	тыс.шт.	1027	0,033	34
1	2	3	4	5	6
16	Фольга алюминиевая	тонн	5	20	100
17	Прокладка картонная	тыс.шт.	5300	0,01	53
18	Колпачки декоративные	тыс.шт.	102,5	0,07	7,2
19	Лимонная кислота	кг	25	0,2	5
20	Тринатрийфосфат	тонн	1,1	7	7,7
Итого:					594,4

5.3. Расчет годовых затрат на оплату труда

Затраты на оплату труда включают в себя основную и дополнительную заработную плату основных производственных рабочих и отчисления в фонд социального страхования.

Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14 % от основной заработной платы. Уровень отчислений на социальное страхование установим равным 30 % от суммы основной и дополнительной заработной платы основных производственных рабочих.

Таблица 5.3.1.

№	Статьи расходов	Сумма, млн. руб.
1	Основная зарплата	210,5
2	Дополнительная зарплата	29,5
3	Отчисления на соцстрах	76
Итого:	316

5.4.Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Сюда включаются расходы на амортизацию оборудования и транспортных средств, эксплуатацию оборудования, его ремонт, внутризаводское перемещение грузов, износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений.

Таблица 5.4.1.

№	Статьи расходов	Сумма, млн.руб.
1	Амортизация оборудования и транспортных средств	537
2	Эксплуатация оборудования	247
3	Ремонт оборудования и транспортных средств	87
4	Внутризаводское перемещение грузов	130
5	Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений	15
Итого:		1016

Используя данные таблицы 5.2.1. и зная объемы производства, вычислим себестоимость продукции.

полная себестоимость 4257,6 *10⁶ р.

С_пр = ^{_______________________________} = ^{___________________} = 49164 руб./дал

объем производства 290000 дал

5.5. Цена.

Придерживаясь общей методики расчёта цены, при её определении будем следовать следующему плану:

1. Постановка задачи ценообразования;

2. Определение спроса;

3. Прогноз издержек;

4. Анализ цен и товаров конкурентов;

5. Выбор метода ценообразования;

6. Установление окончательной цены.

Нашей задачей будет являться следующее:

С одной стороны мы, конечно, хотим получать максимальную прибыль, с другой стороны мы не хотим привлекать на наш сегмент рынка конкурентов и терять клиентуру. Исходя из этого, при определении цены, будем использовать метод "средней издержки плюс прибыль", но также не будем забывать о ценах конкурентов.

Спрос на нашу продукцию эластичен, так как наш товар имеет замену. Планируемые издержки и прогноз их изменения мы рассчитали в пункте 5.2.

Рассчитаем цену.

Примем прибыль равной 20%, тогда цена с учётом себестоимости будет равна:

Ц = С_пр + 0,2 С_пр = 1,2*49164 = 58996,8 руб./дал

Получившаяся цена немного выше, чем у конкурентов, примерно на 3 - 4 %, но это не страшно, так как ближайший к нам конкурент (с географической точки зрения) находится в другой республике. Значит покупка товара у них, будет означать повышенные расходы на транспортировку. Поэтому, мы считаем, что потребители нашего сегмента будут покупать наш товар.

Рассчитаем выручку от реализации нашей продукции:

В = Ц * V_{выпуска} = 290 000 * 58996,8 = 17109072 тыс. руб.