Курсовая работа: Бизнес план инвестиционного проекта Производство медицинской техники
Монтаж участка полимерных покрытий,
S=756кв. м
Организация участка сборки и упаковки,
S=500 кв.м
Объем производства и реализации медтехники на 2003-2006 г.г. представлен в таблице 6.
Структура трудоемкости изготовления медицинской техники
по видам работ (укрупненно), % табл. 7
| Вид работ | Кровать медицинская травматологическая КФТ-1 | Кровать медицинская общего назначения КФОН-1 | Тележка медицинская для перевозки больных ТМ-1 | Тренажер реабилитационно-спортивный ИСК-1 |
| Раскрой материала | 5,96 | 5,96 | 8,31 | 3,33 |
| Холодная штамповка | 20,06 | 20,06 | 29,15 | 45,79 |
| Механообработка | 33,01 | 30,77 | 18,46 | 27,52 |
| Сварка | 25,0 | 25,0 | 19,1 | 7,89 |
| Защитные покрытия | 14,57 | 14,57 | 13,34 | 5,24 |
| Сборка | 1,4 | 3,64 | 3,8 | 6,88 |
| Упаковка | 7,84 | 3,35 | ||
| Всего: | 100 | 100 | 100 | 100 |
Потребность в материальных ресурсах с указанием основных
поставщиков. табл. 8
| Наименование материалов | 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. | поставщики | ||||
| в нат. выр. | сумма | в нат. выр. | сумма | в нат. выр. | сумма | в нат. выр. | сумма | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Материалы- всего: | 6293,1 | 21936,9 | 40024,8 | 63979,2 | |||||
| В т.ч.: | |||||||||
| Металлопрокат | 410 | 3198 | 1336 | 10424,4 | 2979 | 23236,8 | 5288 | 41245,2 | Магнитогорск |
| Винилискожа | 7200 | 756 | 16000 | 1680 | 27000 | 2835 | 38000 | 3990 | Италия, Турция |
| Краска | 2,2 | 184,8 | 5 | 420 | 8,5 | 714 | 12 | 1008 | Ярославль |
| Резина | 4 | 235,8 | 50 | 2947,5 | 100 | 5895 | 160 | 9432 | Черкесск |
| Поролон | 5000 | 75 | 5000 | 75 | 5000 | 75 | 5000 | 75 | Краснодар |
| Сальвент | 1 | 27 | 5 | 135 | 7 | 189 | 12 | 324 | Ростов-на-Дону |
| Фанера | 2200 | 165 | 11000 | 825 | 22000 | 1650 | 33000 | 2475 | Ростов-на-Дону |
| Литье стальное | 275 | 1576,5 | 275 | 5355 | 275 | 5355 | 275 | 5355 | Краснодар |
| ФСП, кв.м | 2500 | 75 | 2500 | 75 | 2500 | 75 | 2500 | 75 | Ростов-на-Дону |
|
Покупные комплектующие Изделия всего: | 912 | 6612 | 11400 | 18240 | |||||
| В т.ч.: | |||||||||
| Диски колес | 8000 | 408 | 50000 | 2550 | 100000 | 5100 | 160000 | 8160 | Урюпинск |
| Подшипники | 8000 | 384 | 50000 | 2400 | 100000 | 4800 | 160000 | 7680 | Москва, Ростов |
| Прочие | 8000 | 120 | 5000 | 1662 | 100000 | 1500 | 160000 | 2400 | Ставрополь |
| Всего: | 7205,1 | 28548,9 | 51424,8 | 82219,2 | |||||
Организация участка по производству медицинской техники не повлечет за собой дополнительного набора персонала и рабочих кадров и дополнительного обучения. Требуется лишь изменение расстановки работников в пределах существующей численности.
Смета расходов на производство медтехники представлена в табл. 9. Расчеты проведены в неизменных цена на 1 января 2003 года
Затраты на производство медицинской техники в калькуляционном разрезе, тыс. руб. табл. 9
| Статья затрат | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 |
| Основные материалы | 6293,1 | 21936,9 | 40024,8 | 63979,2 |
| Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты | 912 | 6612 | 11400 | 18240 |
| Транспортно-заготовительные расходы | 404,1 | 1542,9 | 2866,8 | 4589,7 |
| Заработная плата производственных рабочих | 4110 | 16426,8 | 30753,6 | 45765 |
| Премии производственных рабочих | 1849,5 | 7392 | 13839 | 18306 |
| Отчисления на социальные нужды производственных рабочих | 2294,7 | 9171,9 | 18168,4 | 25628,4 |
| Износ специнструмента | 1305 | 2340 | 2340 | 2340 |
| Общепроизводственные расходы | 11717,4 | 35112 | 50476,4 | 47612,7 |
| Общехозяйственные расходы | 2910,5 | 14285 | 37150 | 38870 |
| Производственная себестоимость | 28378,5 | 109819,5 | 194311,8 | 266331 |
| Коммерческие расходы | 340,5 | 1647,3 | 3886,2 | 7418,7 |
| Полная себестоимость объема производства товарной продукции | 28719 | 111466,8 | 198198 | 272749,7 |
| Прибыль | 9522,4 | 36421,2 | 129857,0 | 245245,3 |
| Объем производства в оптовых ценах | 38241,4 | 147888,0 | 328055,0 | 517995,0 |
| Объем производства в отпускных ценах | 43500 | 172500 | 380500 | 608000 |
В связи с увеличением объемов производства планируется снижение себестоимости к 2006 году по видам медицинской техники от 8 до 12%.
Калькуляция по видам предлагаемой медицинской техники представлена в таблице 10.
Калькуляция к проекту свободной отпускной цены на предлагаемые модели медтехники, руб. табл.10
| 2003 | 2006 | |||||||
| Статьи затрат | ТМ-1 (ТИП 920) | КФОН-1 (ТИП 919) | КФТ - 1 (ТИП 917) | ИСК-1 (ТИП 919) | ТМ-1 (ТИП 920) | КФОН-1 (ТИП 919) | КФТ - 1 (ТИП 917) | ИСК-1 (ТИП 919) |
| Материалы основные | 1236 | 1208,1 | 2346,6 | 769,8 | 1236 | 1208,1 | 2346,6 | 769,8 |
| Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты | 456 | 456 | 456 | - | 456 | 456 | 456 | - |
| транспортно-заготовительные расходы | 94,8 | 90,9 | 159,9 | 43,8 | 94,8 | 90,9 | 159,9 | 43,8 |
| заработная плата рабочих | 420 | 1590 | 1710,6 | 420 | 420 | 1590 | 1710 | 420 |
| премии производственным рабочим | 189 | 715,5 | 769,8 | 189 | 189 | 715,5 | 769,8 | 189 |
| отчисления на социальные нужд производственных рабочих | 234,6 | 887,7 | 954,9 | 234,6 | 234,6 | 887,7 | 954,9 | 234,6 |
| износ специнструмента | 60,9 | 230,7 | 248,1 | 60,9 | 60,9 | 230,7 | 248,1 | 60,9 |
| общепроизводственные и общественные расходы | 1218 | 4611 | 4961,1 | 1218 | 1218 | 5500 | 6961,1 | 1218 |
| Производственная себестоимость | 3909,3 | 9789,9 | 11607 | 2936,1 | 3909,3 | 10678,9 | 12606,4 | 2936,1 |
| Коммерческие расходы | 46,8 | 117,6 | 174 | 35,1 | 89,4 | 213 | 255,9 | 65,1 |
| Полная себестоимость | 3956,1 | 9907,5 | 11781 | 2971,2 | 3998,7 | 10891,9 | 13862,3 | 3001,2 |
| Прибыль | 989,0 | 2476,9 | 2945,3 | 742,8 | 1679,5 | 4574,6 | 5822,2 | 1260,5 |
| Оптовая цена | 4945,1 | 12384,4 | 14726,3 | 3714,0 | 5678,2 | 15466,5 | 18684,5 | 4261,7 |
| Свободная отпускная цена | 6000 | 15000 | 18000 | 4500 | 7000 | 18500 | 20000 | 5100 |
| Рентабельность % | 25 | 25 | 25 | 25 | 42 | 42 | 42 | 42 |
Руководство деятельностью предприятия ведет Генеральный директор, принимаемый по контракту Советом Учредителей. Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, действует от его имени, имеет право подписи и распоряжается имуществом предприятия, осуществляет прием и увольнение работников. Образование: Ростовский ВТУС. Опыт работы в данной области 8 лет, в должности директора 5 лет.
Генеральный директор несет материальную и административную ответственности за достоверность данных бухгалтерского и статистического отчетов.
Директор по коммерческим вопросам назначается Генеральным директором и ведет вопросы сбыта, маркетинга и рекламы продукции. Образование: Ростовский ВТУЗ. Опыт работы в данной должности 6 лет
Главный бухгалтер ведет деятельность по составлению документальных и финансовых отчетов предприятия и имеет право второй подписи, несет административную ответственность за достоверность бухгалтерских и статистических документов. Образование: Ростовский финансовый техникум, Московская Финансовая Академия. Опыт работы главным бухгалтером 10 лет
Директор по производству осуществляет руководство производственным процессом, в том числе снабжение материалами и комплектующими изделиями. Назначается Генеральным директором. Образование: Ростовский автомобильно-дорожный техникум. Опыт работы на производстве 12 лет.
Основной формой осуществления полномочий трудового коллектива является общее собрание, решающее вопросы заключения договора и порядка предоставления льгот работникам ООО "«Медтех"» из фондов трудового коллектива.
Организационный план определяет основные направления кадровой политики:
1. Организационная структура предприятия
|
 |
2. Планирование кадровой политики направлено на привлечение
высококлассных специалистов и раскрытие их творческого потенциала на предприятии, что достигается через отбор, обучение и поощрение;
3. Отбор работников производится на основе испытательного срока;
4. Обучение строится на повышении профессионального уровня работников без отрыва от производства;
5. Поощрения включают как материальные выплаты, так и мероприятия морального характера.
1.7 План маркетинга
План маркетинговых действий охватывает комплекс маркетинга, включая товарную, ценовую, сбытовую и сервисную политику.
План маркетинга представлен в таблице 11. Товарная политика ООО «Медтех» предполагает обеспечение эффективного с коммерческой точки зрения формирования ассортимента различных модификаций предлагаемых моделей медицинской техники и гибкое приспособление к рыночным условиям.