Курсовая работа: Бизнес-планирование деятельности туристской фирмы

Доля рынка выездного туризма в Японию, приходящайся на каждую рассматриваемую фирму представлена на рис. 8.

Согласно данным рисунка 8 потенциальная емкость рынка для туристической фирмы «Японский сад» составит 3210*11%=353 выезда в Японию.

Рис. 7. Балльная оценка позиций конкурентов

Рис. 8. Рыночные доли основных фирм-конкурентов

В табл. 9 представлена информация о прогнозных объёмах предоставления туруслуг в натуральном выражении.

Таблица составлена согласно сезонного спроса на туруслуги. 1 квартал – большое количество туристов, желаемых проводить новогодние каникулы за границей, 2 квартал и 3 квартал – это летние отпуска, и 4 квартал – снижение спроса.

Таблица 9.

Прогнозные объёмы предоставления туруслуг фирмой «Японский сад» для 2011 года (при условии 100% освоения рынка)

Показатели	Квартал				Всего за год
	1	2	3	4
Количество клиентов, чел.	101	107	84	61	353

3. Составление финансового плана туристской фирмы «Японский Сад»

В табл. 10 представлен расчёт инвестиций необходимых для реализации бизнес-проекта.

Таблица 10.

Расчёт инвестиций необходимых для реализации бизнес-проекта

Показатели	Сумма, тыс. руб.	Структура, %
1. Затраты на организацию	40,0	2,67
2. Ремонт офисного помещения	300,0	20,0
3. Приобретение элементов основных средств	196,0	13,1
4. Приобретение нематериальных активов	28,7	1,91
5. Затраты на рекламу	450,0	30,0
6. Пополнение оборотных средств	350,0	23,33
7. Прочие затраты	135,3	9,02
Итого:	1500,0	100,0

По данным таблицы, общая потребность в денежных средствах для создания туристической фирмы «Японский сад» составила 1500 тыс. руб.

План по источникам средств показывает, из каких источников будут браться средства, необходимые для реализации бизнес-плана. Могут быть использованы собственные средства, а также заёмные и привлечённые (табл. 11). Собственные средства составляют 500,0 тыс. руб. – это вклады в уставный капитал, следовательно, остальная потребность будет покрываться с помощью привлечения средств.

Таблица 11.

Источники средств (на начало реализации проекта) (тыс. руб.)

Наименование источников	Средства на начало реализации
1. Собственные средства
Взнос в уставный капитал в денежной форме	500
2. Привлеченные средства
Кредит в коммерческом банке ВТБ-24	1000
Итого:	1500

Процентная ставка по кредиту составляет 20%. Прогнозирование реализации туруслуг представлено в табл. 12.

Таблица 12.

План доходов

Показатели	1 год	В том числе поквартально:				2 год
		1	2	3	4
1. Количество реализованных туруслуг, ед.	353	101	107	84	61	353
2. Средняя цена туруслуг, руб./ед.	44250
3. Выручка от реализации туруслуг, тыс. руб.	15620,25	4469,25	4734,75	3717,0	2699,25	15620,25

Средняя цена туруслуг определяется путём добавления к стоимости туристической путёвки, оговорённой в договоре с туроператором комиссионного вознаграждения в размере 25%, 35400+25%=44250 руб.

В табл. 13 представлен план доходов и расходов турфирмы «Японский сад», при условии, что она выбрала традиционную систему налогообложения.

Таблица 13.

План по прибыли

Показатели	1 год	В том числе поквартально:				2 год
		1	2	3	4
1. Выручка от реализации туруслуг без НДС, тыс. руб.	15620,25	4469,25	4734,75	3717,0	2699,25	15620,25
2. Общая сумма затрат, тыс. руб.	14549,86	4088,815	4301,215	3487,015	2672,815	14567,08
3. Валовая прибыль, тыс. руб. (1-2)	1070,39	380,435	433,535	229,985	26,435	1053,17
4. Выплата процентов по кредиту	200	50	50	50	« 1 2 3 4 5 6 7 8 » К-во Просмотров: 331 Бесплатно скачать Курсовая работа: Бизнес-планирование деятельности туристской фирмы >>> Скачать <<< Меню Поиск