Курсовая работа: Хищение леса

должностные лица разных предприятий одного или нескольких ведомств.

Необходимо изучить личность каждого из участников преступления; проверить на прошлую судимость. В отношении каждого должны быть выяснены цели и мотивы совершения преступления, степень вины, конкретная роль каждого; обстоятельства, смягчающие или отягчающие вину каждого из проходящих по делу лиц.

Доказыванию также подлежит размер похищенного и размер ущерба. Квалификация преступления осуществляется по размеру похищенного. Размер ущерба рассматривается как отягчающее вину обстоятельство и вляет на оценку личности подозреваемого, на определение меры наказания. С размером ущерба связаны и действия по предъявлению и обеспечению гражданского иска.

Количество похищенного определяется различными приемами:

показаниями подозреваемых (обвиняемых);

показаниями свидетелей;

на основании документов, в которые после реализации похищенного вносились изменения;

записями “черновой бухгалтерии”;

размером обнаруженной недостачи.

Немаловажным процессом в доказывании присвоения или растраты является проведение ряда экспертиз. Кроме размера похищенного и ущерба, необходимо доказывать, каким именно организациям причинен ущерб, и кто конкретно обязан его возмещать.

Для установления причин и условий, способствующих совершению присвоения или растраты, следует изучить деятельность руководства предприятия, связанную с контролем работы подчиненных лиц. Необходимо выяснить следующие конкретные вопросы:

как осуществляется подбор кадров на должности;

соблюдались ли правила приема хранения и выдачи имущества;

как организован контроль за сохранностью материальных ценностей;

в каком состоянии находился учет заключаемых договоров;

как реагировала администрация на факты нарушения правил учета, технологии производства.

2. Особенности возбуждения уголовного дела. Первоначальный этап расследования

Основанием возбуждения уголовных присвоении либо растраты могут являться сведения о наличии в поступивших к следователю материалах признаков подобных деяний. Конкретными признаками таких хищений могут быть: задержание расхитителей леса с похищенным при его транспортировке, реализации; правильно установленная недостача или наличие излишков. К числу наиболее часто встречаемых ситуаций можно отнести следующие: поступили материалы документальной ревизии, инвентаризации и иных проверок соответствующих надзорных органов или прокуратуры. Материал содержит указания на крупную недостачу древесины или наличие излишков преступного происхождения. Первичные сведения поступают непосредственно от оперативно-розыскных органов. Анализируя поступившие материалы ревизии и иных проверок, следователь должен обратить внимание на следующее: 1) произведена ли проверка уполномоченными на то лицами с участием компетентных специалистов;

2) соблюден ли порядок проверки, установленный для данной отрасли хозяйства;

3) описаны ли в акте ревизии конкретные факты тех или иных нарушений и проверен ли каждый из них до конца и всесторонне;

4) какие объяснения даны лицами, ответственными за обнаруженные факты, и какое заключение по этим объяснениям дал ревизор.

При наличии в полученных материалах достоверных признаков преступления следует незамедлительно возбудить уголовное дело и начать расследование. К числу организационно – тактических мероприятий, обеспечивающих раскрытие рассматриваемых хищений, предотвращение сокрытия преступниками следов криминальных действий можно отнести: опечатывание складов и других объектов; назначение внезапных ревизий и инвентаризаций; организация контрольных проверок и закупок.

Возбудив уголовное дело, следователь должен выяснить и доказать: 1)мотив и цель хищения древесины; 2) каким способом подготавливалось; 3) как скрывалось, и маскировались отдельные элементы преступной деятельности; 4) сумма причиненного ущерба; 5) где находится похищенное; 6) какие причины способствовали хищению;7) обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность.

Круг и характер первоначальных следственных действий зависит от характера источника информации, в связи с которой было возбуждено уголовное дело. Для расследования данного вида хищений характерны две основные следственные ситуации: возбуждение по материалам ревизии и возбуждение дела на основании материалов оперативно-розыскного характера.

В первом случае следственные действия и их порядок будет следующим: 1)осмотр и выемка документов, относящимся к операциям, признанным ревизией обоснованными; 2) допросы лиц, ответственных за выявленные ревизией злоупотребления; 3) производство обысков с целью обнаружения предметов и документов, могущих быть вещественными доказательствами;4) допросы свидетелей, указанных в материалах ревизии.

Во втором случае : 1) задержание с поличным;2)личный обыск, обыск по месту работы и жительства; наложение ареста на имущество;3)осмотр и выемка документов; производственных помещений; автотранспорта;4)допрос подозреваемых;5)организация инвентаризации и ревизии.

Главной же задачей проведения первоначальных следственных действий, на мой взгляд, является проверка правильности квалификации преступного деяния, так как по данной категории дел довольно сложно разграничить то или иное действие преступника в начале следствия из-за отсутствия полной информации о преступлении, т.е. довольно сложно установить субъективную сторону преступления.

3.Особенности тактики дальнейших следственных действий

Последующий этап расследования рассматриваемой формы хищения леса представляет собой комплекс сложных следственных и оперативно-розыскных мероприятий.