Курсовая работа: Коммерческие банки как звено банковской системы государства

Собственный капитал занимает 20% в структуре ресурсов банка.

Основные функции собственного капитала банка:

1) защитная – собственный капитал обеспечивает устойчивость банка, обеспечение обязательств перед вкладчиком;

2) оперативная – собственный капитал служит финансовой базой, средством защиты от риска, связанным с организационным ростом и ростом операций;

3) регулирующая – контроль за деятельностью банка, его финансовой устойчивостью, достижениями за счет использования собственного капитала.

Основная часть заемных ресурсов – депозиты. Депозиты – денежные средства, переданные в банк для хранения на определенных условиях.

Депозиты до востребования вносят без указания срока хранения. Вкладчик имеет право перевести или изъять их без уведомления банка. Вклады охраняться на текущих, чековых или карточных счетах. Средства со счета снимаются частично или полностью. Счета бывают процентными и беспроцентными.

Срочные депозиты вносятся в определенной сумме и изымаются на определенную договором дату в полной сумме. По срочным депозитам выплачивается более высокая ставка процента, чем по депозитам до востребования.

Сберегательные депозиты – разновидность срочных вкладов. Они тоже делаются на определенный срок и по ним выплачивается повышенная ставка процента. Сберегательные депозиты имеют много разновидностей (с ежемесячной выплатой процента, целевые, условные).

Классификация вкладов:

- по категориям вкладчиков: вклады физических и юридических лиц (в том числе небанковские депозиты);

- по ставке: с фиксированной и с «плавающей» процентной ставкой, когда разрешается изменить сорок договора;

- по срокам: краткосрочные – до года; среднесрочные – от года до трех; долгосрочные – свыше трех лет;

- по валюте: в национальной валюте, в иностранной валюте, мультивалютные (конвертируемые), когда вклад вносится в одной валюте, а погашается в другой.

- вклады бывают именными, когда указывается имя получателя и на предъявителя, когда имя не указано.

Также банки могут занимать кредит у банков-корреспондентов или центральных банков. А также выпускать ценные бумаги: облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты.

Еще к пассивным банковским операциям относятся операции репо. Репо – продажа ценных бумаг на условиях обратного выкупа.

Активные операции – деятельность банка по размещению собственных и привлеченных ресурсов с целью получения прибыли и поддержания ликвидности.

Активные операции имеют важное народно-хозяйственное значение. Они обеспечивают перелив капитала в наиболее важные отрасли, содействуя росту инвестиций и инноваций. Большую роль играют ссуды банков населению.

Активы классифицируют по ликвидности (высоколиквидные - кассовая наличность; ликвидные - суды до востребования; низколиквидные, вероятность превращения которых в деньги очень мала), доходности (доходные - банковские ссуды, не доходные- средства на резервных и корреспондентских счетах) и рискованности.

К кредитным операциям относят ссудные операции и операции по размещению депозитов в других банках. Ссудные операции – это предоставление денежных средств на условиях кредитного договора на условиях платности, возвратности, срочности. Они наиболее доходны.

Ссуды можно классифицировать следующим образом:

- по категориям заемщиков (компании, частные предприятия, физические лица, кредитно-финансовые учреждения, правительство и местные органы);

- по отраслевой направленности (промышленность, торговля, транспорт, связь, сельское хозяйство);

- по срокам погашения:

Онкольные ссуды – без четко оговоренного срока возврат;

Срочные ссуды (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные);

- по технике выдачи: в наличной и безналичной форме, в виде кредитной линии; в виде векселя; возобновляемые и синдицированные ссуды;

- по степени обеспеченности: