Курсовая работа: Проект по организации и планированию производства на предприятии лесного хозяйства
Третья часть производственно-финансового плана является доходной и в ней отражаются источники покрытия расходов, к которым относятся ассигнования из федерального бюджета, из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, собственные средства. В плане финансирования источники покрытия должны равняться расходам. Большая часть расходов покрывается внебюджетными средствами. Они составляют 22400 тыс. руб. Оставшуюся часть расходов покрывают ассигнования из бюджетов разных уровней и составляют 488,3 тыс. руб.
Таблица 5.1 – Производственно – финансовый план по лесному хозяйству
| Наименование мероприятий | План на год | ||
| объем | затраты | ||
| на ед.работ, руб. | сумма, тыс.руб. | ||
| Лесохозяйственные работы, мероприятия и услуги | |||
| 1. Отвод лесосек под рубки главного пользования, га | 300 | 64,0 | 19,221 |
| 2. Отвод лесосек под рубки промежуточного пользования, га | 140 | 177,7 | 24,878 |
| 3. Рубки промежуточного пользования всего, га/ м3 | 16000 | 471,8 | 7548800 |
| в том числе | |||
| сплошные санитарные рубки | 200 | 471,8 | 94,360 |
| Итого по разделу | 7548938,46 | ||
| Лесовосстановительные работы, мероприятия на землях лесного фонда: | |||
| а) Посадка леса, га | 130 | 37997,9 | 4939,727 |
| б) Дополнение лесными культурами, га | 1400 | 4092,2 | 3729,080 |
| 4. Содействие естественному возобновлению леса, га | 100 | 2631,0 | 263,100 |
| 5. Заготовка лесных семян, кг | 1400 | 1732,2 | 2425,080 |
| Итого по разделу | 11356,987 | ||
| Мероприятия по охране лесов от пожаров: | |||
| а) Устройство противопожарных барьеров (мин.полосы и т.д.), км | 120 | 776,7 | 93,204 |
| б) Уход за противопожарными барьерами, км | 110 | 758,7 | 83,457 |
| Итого по разделу | 176,661 | ||
| Итого прямых производственных затрат | 11672,107 | ||
| Общепроизводственные расходы: | |||
| а) Оплата наемного и содержание собственного транспорта | 1517,374 | ||
| б) Подготовка кадров | 350,1632 | ||
| в) Затраты на текущий ремонт зданий и сооружений | 1283,932 | ||
| г) Прочие расходы | 233,4421 | ||
| Итого по разделу | 3384,911 | ||
| Итого производственных затрат | 15057,018 | ||
| Расходы на содержание лесохозяйственного аппарата: | |||
| а) Фонд заработной платы | 4601,221 | ||
| б) Отчисления на социальные нужды | 1251,532 | ||
| в) Приобретение предметов снабжения и расходных материалов | 782,208 | ||
| в том числе - затраты на выдачу форменного обмундирования | 184,049 | ||
| г) Командировки и служебные разъезды | 345,0,92 | ||
| д) Оплата коммунальных услуг | 483,128 | ||
| е) Прочие расходы | 368,098 | ||
| Итого по разделу | 7831,278 | ||
| Всего расходов на лесное хозяйство | 22888,296 | ||
| Источники покрытия расходов: | |||
| 1. Ассигнования из бюджетов разных уровней | 488,296 | ||
| 2. Внебюджетные средства | 22400,000 | ||
Заключение
В курсовой работе был произведен расчет прямых производственных затрат. В производственные затраты входит расчет тарифного фонда заработной платы, расчет расходов на заработную плату рабочих, расходы на содержание и эксплуатацию машин и оборудования, расходы на основные материалы и малоценные быстроизнашивающиеся предметы и в итоге был рассчитан общий плановый объем работ.
Во втором разделе курсовой работы было спланированы расходы на содержание лесохозяйственного аппарата. Годовой фонд заработной платы на содержание лесохозяйственного аппарата составил 8,8 млн. рублей. Среднесписочная численность составила 66 человек.
В четвертом разделе произведен расчет поступления собственных средств, который состоит из выручки от реализации ликвидной древесины и арендной платы.
Задачей данной курсовой работы была планировка средств и расходов, необходимых для ведения лесного хозяйства. В результате всех выше сделанных расчетов можно сделать вывод, что на ведение хозяйства с данным по заданию объемом работ необходимо 22888,3 тыс. рублей. Из которых 488,3 тыс. рублей должны быть дотированы из бюджета, а остальные 22400 тыс. рублей лесхоз могут быть получены из внебюджетных источников.
Список используемых источников
1. Брезинская Л.В., Моисеева Е.Е. Методические указания к выполнению курсовой работы для студентов специальности 26.04 всех форм обучения. – Красноярск: СибГТУ, 2000.
2. Ильин. А.И. Планирование на предприятии: Учебник/А.И.Ильин. – Мн.: Новое знание, 2003. – 4-е изд., стереотип