Курсовая работа: Разработка бизнес-плана на примере ООО ОСК

Перечень основных видов сырья, необходимого для производства продукции приведен в таблице 2.2 в соответствии со следующей структурой данных: регион поставок, потребность на год, стоимость сырья и транспортные расходы (по итогам 2005 г.).

Закупаемые в других регионах, не имеющие местных аналогов различные химические добавки используются для производства различных сухих отделочных материалов.

Основные виды сырья для производства строительных материалов

Таблица 2.2

Вид сырья	Регион поставок	Потребность на год, т.	Стоимость, млн.руб.	Транспортные расходы, млн. руб
Химические добавки	Ростовская область	135	71.338	1,9
Цемент	г.Нижний Тагил	340	816	60
Редкие сорта древесины для пр-ва дверного полотна	Индия	98	420	110

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ МОЩНОСТИ

Завод имеет 6 основных производственных цехов:

· Цех по производству изделий из древесины

· Цех по производству сухих отделочных материалов

· Цех каменных и керамических отделочных материалов

· Цех производства продукции из пластика

· Цех по производству лака и олифы

· Упаковочный цех

и 5 вспомогательных цехов:

1. Цех готовой продукции;

2. Котельный цех;

3. Электроцех;

4. Ремонтно-механический цех;

5. Транспортный цех.

ПЕРСОНАЛ

На 1 января 2006 г. численность персонала на ООО «ОСК» составила 658 чел. Из них в промышленной группе занято 23 человека (5 - в магазине, столовой и медпункте, 18 - персонал детского сада). В производстве занято 635 чел., в том числе, рабочие - 483, руководители - 68, специалисты - 44, служащие - 10, охрана - 30. За первые 9 месяцев 2005 г. заработная плата составила 19% от себестоимости продукции.

2.3 Финансовое состояние ООО «ОСК»

Финансовое состояние предприятия можно охарактеризовать как сложное, хотя существенных изменений и структуре баланса за истекший год не наблюдается.

Валюта баланса за период с октября 2005г. по апрель 2006г. снизилась на 4,9 млн.USD. Это, а также некоторое снижение доли внеоборотных активов (на 13,36%) объясняется в основном за счет выбытия устаревшего и изношенного оборудования.

В составе пассивов удельный вес источников собственных средств снизился на 15,23%, в абсолютном выражении — на 7,0 млн. USD.

Стоимость основных средств уменьшилась на 6,5 млн.USD, но при этом уменьшился коэффициент износа оборудования, что улучшило структуру основных производственных фондов.

Текущие активы предприятия за период выросли с 4,7 млн.USD. до 6,1 млн.USD, а их удельный вес в стоимости имущества поднялся с 20,36% до 33,72%, или на 13.36%, что можно объяснить влиянием инфляционных процессов.

В составе текущих активов доля запасов и затрат в общем объеме средств предприятия увеличилась с 14,60% до 26,40%, хотя в абсолютном выражении наблюдается рост ее с 3,4 млн.USD до 4,8 млн.USD.

Легкореализуемые активы предприятия снизились с 10,3 млн.USD до 9,7 млн.USD. Снижение произошло за счет инкассации дебиторской задолженности, что в нынешних условиях является положительным признаком.

Предприятие стало рациональнее использовать денежные средства — увеличились краткосрочные финансовые вложения.