Курсовая работа: Разработка бизнес-плана на примере ООО ОСК
Собственные средства предприятия за период составили на 01.10.05г. 20,0 млн.USD, 01.04.06 г. 13,0 млн.USD. Размер их снизился по причине использования добавочного капитала и нераспределенной прибыли.
Доля собственных средств в имуществе снизилась с 86,71% до 71,49% процентов. Собственные средства в обороте предприятия снизились с 1,6 млн.USD до 1,0 млн.USD. Снижение на 0,6 млн. USD произошло за счет снижения стоимости внеоборотных активов на 6,4 млн.USD и сокращения объема собственных средств на 7,0 млн.USD.
Предприятие не смогло получить долгосрочные займы или кредиты для улучшения структуры финансирования, что привело к росту доли краткосрочных обязательств в общем объеме финансирования. Существенно снизилась и в абсолютном и в относительном выражении задолженность перед бюджетом с 0,9 млн.USD до 0,5 млн.USD. Вместе с тем сильно выросла задолженность по банковским кредитам с 0,6 млн.USD до 2,6 млн.USD или на 11,39% в общем объеме финансирования.
Ниже в таблице 2.3 приведён баланс предприятия по состоянию на 01.07.2005г., на 01.10.2005г., на 01.01.2006г., на 01.04.2006г., а также анализ изменений статей баланса в абсолютных и относительных величинах с 01.10.05г. по 01.04.06г.
Баланс предприятия
Таблица 2.3
БАЛАНС ООО «ОСК» ($ US) | |||||||||
| 01.07.05г. | 01.10.05г. | 01.01.06г. | 01.04.06г. | ||||||
| АКТИВ | долл. | долл. | долл. | долл. | |||||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||||||||
| Нематериальные активы | 12909 | 15115 | 3797 | 38 | |||||
| Основные средства | 30579151 | 16031198 | 14943969 | 9483691 | |||||
| Незавершенное строительство | 2641690 | 2349847 | 2524297 | 2560813 | |||||
| Долгосрочные финансовые вложения | 22723 | 21381 | 20773 | 20161 | |||||
| Прочие внеоборотные активы | 0 | 0 | 0 | ||||||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ I | 33256472 | 18417541 | 17492836 | 12064702 | |||||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||||||||
| Запасы | 2501223 | 3376361 | 4269386 | 4805800 | |||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенные ценностям | 229147 | 298296 | 319686 | 358324 | |||||
| Дебиторская задолженность (более 12 месяцев) | 0 | 0 | 93029 | ||||||
| Дебиторская задолженность (в течение 12 месяцев) | 579043 | 813406 | 801057 | 715418 | |||||
| Краткосрочные финансовые вложения | 0 | 0 | 65366 | 47194 | |||||
| Денежные средства | 474315 | 220547 | 319053 | 212449 | |||||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ II | 3783728 | 4708610 | 5867578 | 6139185 | |||||
| БАЛАНС | 37040200 | 23126150 | 23360413 | 18203887 | |||||
| ПАССИВ | долл. | долл. | долл. | Долл. | |||||
| IV. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||||||||
| Уставный капитал | 22281 | 20965 | 20370 | 19769 | |||||
| Добавочный капитал | 31590955 | 16802936 | 15772534 | 12993805 | |||||
| Нераспределенная прибыль | 3238124 | 3229575 | 2983955 | ||||||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ IV | 34851360 | 20053477 | 18776859 | 13013574 | |||||
| V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | |||||||||
| Заемные средства | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ V | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ | |||||||||
| Заемные средства | 295101 | 647908 | 2392086 | 2583348 | |||||
| Кредиторская задолженность | 1893739 | 2424765 | 2191469 | 2606966 | |||||
| в том числе: поставщики и подрядчики | 613965 | 1175271 | 1235341 | ||||||
| по оплате труда | 122586 | 112278 | 87365 | ||||||
| по социальному страхованию и обеспечению | 104806 | 95723 | 80904 | ||||||
| задолженность перед бюджетом | 918075 | 928872 | 673117 | 515373 | |||||
| авансы полученные | 134307 | 112621 | 114741 | 166540 | |||||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ VI | 2188841 | 3072674 | 4583555 | 5190313 | |||||
| БАЛАНС | 37040200 | 23126150 | 23360413 | 18203887 | |||||
Баланс ООО «ОСК» за период с 01.10.2005 по 01.04.2006 г. в абсолютных и относительных показателях и анализ их приращений
Таблица 2.4
| Абсолютные показатели | Относительные показатели | |||||
| АКТИВ | 01.10.05 | 01.04.06 | приращения | 01.10.05 | 01.04.06 | приращения |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||||
| Нематериальные активы | 15115 | 38 | -15077 | 0,07 | 0,00 | -0,07 |
| Основные средства | 16031198 | 9483691 | -6547507 | 69,32 | 52,10 | -17,22 |
| Незавершенное строительство | 2349847 | 2560813 | 210966 | 10,16 | 14,07 | 3,91 |
| Долгосрочные финансовые вложения | 21381 | 20161 | -1220 | 0,09 | 0,11 | 0,02 |
| Прочие внеоборотные активы | ||||||
| ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ I | 18417541 | 12064702 | -6352839 | 79,64 | 66,28 | -13,36 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||||
| Запасы | 3376361 | 4805800 | 1429440 | 14,60 | 26,40 | 11,80 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенные ценностям | 298296 | 358324 | 60028 | 1,29 | 1,97 | 0,68 |
| Дебиторская задолженность (более 12 месяцев) | 0 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Дебиторская задолжен?
К-во Просмотров: 219
Бесплатно скачать Курсовая работа: Разработка бизнес-плана на примере ООО ОСК
| ||||||