Отчет по практике: Организация бухгалтерского учета в банке

Финансовым отделом решаются следующие основные задачи:

1. Обеспечение финансирования основной деятельности и капитального строительства по фирме.

2. Организация выполнения финансовых обязательств перед государственным бюджетом, банками, поставщиками, вышестоящей организацией.

3. Внедрение новых прогрессивных форм расчета и использование при различных расчетах различные финансовые инструменты.

4. Проведение анализа эффективности и целесообразности использования финансовых средств и привлечение кредитов с целью повышения эффективности их использования для улучшения экономического положения фирмы.

5. Организация контроля за правильным и эффективным использованием финансовых ресурсов, обеспечением сохранности и ускорением оборачиваемости оборотных средств.

Функции финансового отдела. В области финансово-кредитного планирования:

1. Формирование в установленные сроки проекта финансового плана фирмы со всеми необходимыми расчетами.

2. Планирование привлечения заемных средств и погашение ранее взятых кредитов.

3. Составление и предоставление в установленные сроки предусмотренных нормативными актами плановых финансовых документов в РУП «Могилевэнерго» обслуживающий банк, управление статистики.

4. Внедрение наиболее целесообразных форм расчетов с потребителями и поставщиками.

В области финансово-оперативной работы:

1. Обеспечение в установленные сроки и в полном объеме в соответствии с законодательством и утвержденным финансовым планом:

- платежей в бюджет и внебюджетные фонды;

- выплату заработной платы персоналу;

- оплату потребленных энергоносителей;

- расчетов с поставщиками и подрядчиками за выполнение работы;

2. Осуществление кассовых операций по счетам фирмы в банках, включая операции в иностранной валюте;

3. Организация и проведение зачетных операций, операций с ЦБ;

4. Ведение оперативного учета о выполнении показателей финансового плана;

5. Осуществление контроля и анализа использования денежных средств;

6. Ведение регистрации, хранение и контроль за исполнением заключенных договоров;

7. Получение, хранение, оперативный учет и выдача наличных денег, ЦБ и других документов.

В области контроля за выполнением финансового плана и соблюдением финансовой дисциплины:

В процессе деятельности финансовый отдел осуществляет контроль за:

- Использованием по целевому назначению собственных и заемных оборотных средств;

- Недопущением отвлечения оборотных средств основной деятельности в капитальное строительство;

- Ежедневной оплатой и потреблением энергоносителей и др.

В области анализа финансово-хозяйственной деятельности фирмы: