Отчет по практике: Принципы организации и проведения банковских операций на примере АКБ Индустриалбанк
Данная таблица 2.2 показывает, что обязательства банка увеличились на 796989 тыс. грн. или 54,8% . Значительно увеличился размер средств клиентов на 779007 тыс. грн. (72,5%), а также средства банков – на 77888 тыс. грн. (27,4%) и размер начисленных к уплате расходов – на 2578 тыс. грн. (33,5%). Все это может негативно повлиять на структуру и финансовое состояние банка. Однако, следует отметить что значительно сократились отсроченные налоговые обязательства и другие обязательства на 21,7% и 75,7% соответственно.
Динамика, составляющие и структура собственного капитала банка показана в таблице 2.3.
Табл. 2.3 Динамика и структура собственного капитала АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»
| № п/п | ресурсы банка | на 01.01.2006 | на 01.01.2007 | отклонение | темп роста % | |||
| сумма, тыс. грн. | уд. вес, % | сумма, тыс. грн. | уд. вес, % | абсолютное, тыс грн | по уд. весу, % | |||
| 1 | уставной капитал | 100584 | 30,9 | 154938 | 36,8 | 54354 | 5,9 | 154,0 |
| 2 | капитализированные дивиденды | 0 | 111556 | 26,5 | 111556 | 26,5 | ||
| 3 | эмиссионные разницы | 8020 | 2,5 | 7926 | 1,9 | -94 | -0,6 | 98,8 |
| 4 | резервы и другие фонды банка | 77857 | 24,0 | 81209 | 19,3 | 3352 | -4,7 | 104,3 |
| 5 | резервы переоценки | 20082 | 6,2 | 14319 | 3,4 | -5763 | -2,8 | 71,3 |
| 5.1. | резервы переоценки необоротных активов | 14743 | 4,5 | 11100 | 2,6 | -3643 | -1,9 | 75,3 |
| 5.2. | резервы переоценки ценных бумаг | 5339 | 1,6 | 3219 | 0,8 | -2120 | -0,9 | 60,3 |
| 6 | нераспределеная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет | 51609 | 15,9 | 3779 | 0,9 | -47830 | -15,0 | 7,3 |
| 7 | прибыль/убыток отчетного года, ожидающий утверждения | 66890 | 20,6 | 47620 | 11,3 | -19270 | -9,3 | 71,2 |
| 8 | всего собственного капитала | 325042 | 100,0 | 421055 | 100,0 | 96013 | 0,0 | 129,5 |
Данные табл. 2.3 показывают, что собственный капитал АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК» за 2006 год увеличились на 29,5 % (96013 тыс. грн.). Это произошло за счет увеличения суммы уставного капитала на 54% (54354 тыс. грн.), суммы резервов и других фондов банка на 4,3% (3352 тыс. грн.).
Таблица 2.4 отражает перечень и условия предоставления банком депозитных продуктов банка для физических лиц.
Табл. 2.4 Депозитные вклады для физических лиц АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»
| Название вклада | Валюта вклада | % ставка | Минимальная сумма вклада | Минимальная | |||||
| 3 мес | 4 мес | 5 мес | 6 мес | 9 мес | 370 дней | сумма пополнения | |||
| Стандарт | UAH | 8,5 | 10 | 11 | 12,5 | 13,5 | 14,5 | 500 | Без пополнения |
| USD | 7 | 7 | 8 | 8,5 | 9 | 9,5 | 100 | Без пополнения | |
| EUR | 3 | 3 | 3 | 4 | 5 | 7 | 100 | Без пополнения | |
| Инвестиционный | UAH | - | - | - | 13,5 | 14,5 | 15,5 | 500 000 | 1000 |
| USD | - | - | - | 9,5 | 10 | 10,5 | 100 000 | 1000 | |
| EUR | - | - | - | 5 | 6 | 8 | 100 000 | 1000 | |
| Пенсионный | UAH | 9,5 | 11 | 12 | 13,5 | 14,5 | 15,5 | 500 | 200 |
| USD | 8 | 8 | 9 | 9,5 | 10 | 10,5 | 100 | 50 | |
| EUR | 3 | 3 | 3,5 | 4,5 | 5,5 | 7,5 | 100 | 50 | |
| Капитал | UAH | - | - | - | 13 | 14 | 15 | 1 000 | 500 |
| USD | - | - | - | 9 | 9,5 | 10 | 200 | 100 | |
| EUR | - | - | - | 4,5 | 6 | 7,5 | 200 | 100 | |
| Универсал | UAH | - | - | - | 11,5 | 12,5 | 13,5 | 1 000 | Без пополнения |
| USD | - | - | - | 7,5 | 8 | 8,5 | 200 | Без пополнения | |
| EUR | - | - | - | 3 | 4 | 6 | 200 | Без пополнения | |
| Элитный | UAH | 9,5 | - | - | 14 | 15 | 16 | 100 000 | 5 000 |
| USD | 8 | - | - | 10 | 10,5 | 11 | 20 000 | 1 000 | |
| EUR | 3 | - | - | 5,5 | 6,5 | 8,5 | 20 000 | 1 000 | |
| До востребования | UAH | 0,1 | - | ||||||
| USD | 0,05 | - | |||||||
| EUR | 0,05 | - | |||||||
Дополнительные условия по краткосрочным депозитным вкладам представленным в таблице 2.4:
- депозитный вклад «стандарт» - выплата % ежемесячно на ПК;
- депозитный вклад «инвестиционный» - выплата % ежемесячно на ПК, если депозит на 6 мес.- пополнение возможно первые 5 мес., если на 9 мес.- пополнение возможно первые 8 мес., если на 370 дней – пополнение первые 11 мес.;
- депозитный вклад «пенсионный»– при условии получения пенсии в АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК». Выплата % ежемесячно на ПК. Если вклад на 6 мес. - пополнение возможно первые 5 мес., если депозит вклад на 9 мес. - пополнение первые 8 мес., если на 370 дней – пополнение первые 11 мес.;
- депозитный вклад «капитал»- выплата % по окончании срока действия вклада на ПК. Если вклад на 6 мес. - пополнение возможно первые 5 мес., если депозит на 9 мес. - пополнение первые 8 мес., если на 370 дней – пополнение первые 11 мес.;
- депозитный вклад «универсал»– выплата % ежемесячно на ПК. При досрочном прекращении срока действия договора и при условии одновременного переоформления всей суммы вклада на другой вклад в АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК», проценты выплачиваются в полном объеме, без применения штрафных санкций.
- депозитный вклад «элитный» - оформление вклада «Элитный» осуществляется при условии наличия у вкладчика и/или официально зарегистрированного члена семейной пары на момент оформления вклада «Элитный» других вкладов, оформленных в пределах филиала (регіональногоуправления)АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК», в котором открывается вклад «Элитный», на общую сумму не менее чем 2 млн.грн. (для вкладов в иностранной валюте при расчете общей суммы вкладов берется гривневый эквивалент этих вкладов по курсу НБУ на дату оформления вклада «Элитный»).
Начисленные проценты выплачиваются ежемесячно на пластиковую карточку, эмитированную АКБ "ИНДУСТРИАЛБАНК». Если депозит на 6 месяцев - пополнение возможно первые 5 месяцев, если на 9 месяцев - пополнение первые 8 месяцев, если на 370 дней - пополнение первые 11 месяцев, если на 24 мес. - пополнение первые 23 мес., если на 36 мес. - пополнение первые 35 мес., если на 48 мес. - пополнение первые 47 мес., если на 60 мес. - пополнение первые 59 мес.В случае досрочного расторжения договоров вкладов, оформленных на срок 3, 6, 9 мес. и 370 дней, проценты по вкладу рассчитываются согласно с процентами по вкладу «до востребования», а по вкладам от 24 до 60 месяцев – согласно процентной ставке, которая равна половине процентной ставке, указанной в договоре «Элитный».
Таблица 2.5 иллюстрирует условия предоставления физическим лицам долгосрочных депозитных вкладов.
Табл. 2.5 Долгосрочные накопительные депозитные вклады для физических лиц АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»
| Название вклада | Валюта вклада | % ставка | Дополнительная % ставка | Минимальная сумма вклада | Минимальная | |||
| (к % ставке на срок 370 дней) | сумма пополнения | |||||||
| 370 дней | 24 мес. | 36 мес. | 48 мес. | 60 мес. | ||||
| Копилка | UAH | 14,5 | 0,25 | 0,5 | 0,75 | 1 | 500 | 100 |
| USD | 9,5 | 0,25 | 0,5 | 0,75 | 1 | 100 | 20 | |
| EUR | 7 | 0,25 | 0,5 | 0,75 | 1 | 100 | 20 | |
Депозитный вклад«копилка» - начисленные % присоединяются к сумме вклада и выплачиваются при возврате вклада на карточный/текущий счет открытый в АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК». Если вклад на 370 дней - пополнение возможно первые 11 мес., если депозит на 24 мес. - пополнение первые 23 мес., если на 48 мес. – пополнение первые 47 мес., если на 60 мес. – пополнение первые 59 мес.
В случае досрочного расторжения договора вклада до 370 дней действия договора, % по вкладу рассчитываются согласно процентной ставки вклада «до востребования», а от 371 дня до 60 месяцев действия договора – согласно процентной ставки депозитного вклада «Стандарт» на срок 370 дней, которая действует в Банке на момент расторжения договора, в валюте вклада без начисления дополнительной % ставки.
Каждому вкладчику ИНДУСТРИАЛБАНКА бесплатно выдается международная платежная карточка CirrusMaestro, которая позволяет ежемесячно получать проценты в широкой сети банкоматов банка и банков-партнеров без уплаты комиссии.
ИНДУСТРИАЛБАНК гарантирует своим вкладчикам возвращение средств. К тому же банк является постоянным участником Фонда гарантирования вкладов физических лиц, что выступает дополнительной гарантией для вкладчиков.
3. РАСЧЕТНО-КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА
АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК» предлагает юридическим лицам широкий перечень услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, а именно:
- открытие текущих счетов в национальной и иностранной валютах;
- проведение платежей;
- управление текущим счетом в режиме реального времени с использованием системы «Клиент-Банк» и информационное обслуживание по системе 24 часа в сутки;
- приём денежной наличности и снятие со счета наличных средств в операционное время;
- прием денежной наличности в послеоперационное время (рабочие дни с 15:00 до 19:00, в выходные – с 14:00 до 19:00);
- прием и пересылка на инкассо платежных документов по доверенности клиентов;
- прием денежной наличности для безналичного зачисления на счета других юридических и физических лиц;
- прием денежной наличности для осуществления перевода юридическому или физическому лицу без открытия счета;