Приложения.__________________________________________________________

Приложение № 1. Программа автоматизации учета РКО.___________________

Приложение 1.1. Руководство пользователя._____________________________

Приложение 1.2. Текст программы._____________________________________

Приложение № 1.3. Журнал оборотов.__________________________________

Приложение № 1.4. Журнал лицевого учета._____________________________

Приложение № 1.5. Мемориальный ордер._______________________________

Приложение № 1.6. Отчет инвестору о совершенных сделках._______________

Приложение № 1.7. Структура пртфеля в разрезе по бумагам._______________

Приложение № 1.8. Структура портфеля обобщенная._____________________

Приложение № 1.9. Биржевая информация.______________________________

Приложение № 1.10. Еженедельный отчет в депозитарий.__________________

Приложение № 1.11. Ежемесячный отчет в депозитарий.___________________

Приложение № 2. Программа анализа эффективности вложений в РКО.______

Приложение 2.1. Текст программы._____________________________________

Приложение № 2.2. Диаграмма сравнения доходности портфеля и рынка._____

Приложение № 2.3. Диаграмма сравнения индекса портфеля и рынка.________

Приложение № 3. Входные статистические данные._______________________

Приложение 3.1. Информация о бумагах.________________________________

Приложение 3.2. Информация о сделках.________________________________

Приложение 3.3. Информация о движениях денежных средств.______________

Приложение 3.4. Биржевая информация.________________________________

Введение.

Республиканские краткосрочные бескупонные облигации (РКО) выпускаются Министерством Финансов Республики Татарстан. Рынок РКО существует с 1995 года. За три года он стал важнейшим сегментом в экономике Татарстана, сравнимый по объему заимствований с рынком межбанковских кредитов и иностранной валюты.

Гарантом надежности вложений в РКО является Правительство РТ. РКО - ликвидный и наиболее доходный инструмент финансового рынка. Доходность по РКО выше, чем по банковским вкладам и депозитным сертификатам, а также государственным ценным бумагам. Имея льготное налогообложение, РКО является наиболее привлекательным вложением свободных финансовых ресурсов.

Вкладывать средства в РКО могут как юридические, так и физические лица. Доход по этим облигациям получается от разницы между ценой покупки и продажи, т.е. дисконт.

РКО обращаются в бездокументарной форме и учитываются записями по счетам депо. Продажа и покупка производится на фондовой бирже. В связи с этим возникает задача учета операций с РКО как со стороны биржи, так и со стороны организаций-инвесторов.

На данном сегменте фондового рынка можно производить как краткосрочные спекулятивные операции, так и долгосрочные вложения свободных собственных или заемных средств. Таким образом, актуальной является задача оценки эффективности вложений в РКО.

В данной дипломной работе решаются две задачи:

1. Автоматизация учета операций с РКО;