Реферат: Банковская система Республики Беларусь, её структура
Для координации усилий и защиты интересов коммерческие банки могут создавать союзы, ассоциации, другие объединения. При принятии решений, связанных с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления. Работникам названных органов запрещается участие в органах управления банков, в том числе и путем совмещения должностей.
Следует иметь ввиду, что закон запрещает банкам использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций в вопросах установления процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения, на ограничение конкуренции в банковском деле.
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах [1].
Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его ликвидность) оказывается под угрозой.
Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и т. п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая условия этих операций, необходимо первостепенное внимание уделить источникам формирования соответствующих пассивов.
В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении своих активных операций (при соблюдении установленных экономических нормативов), т.е. объем его активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании, в том числе имеющем рестриктивную направленность, должен быть отдан экономическим мерам.
Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиболее рентабельные и динамичные отрасли (к сожалению, в условиях инфляции наиболее доходной стала сфера обращения — торговля, биржевой бизнес, и банковский капитал стимулирует нарастание в них спекулятивных операций). Радикально меняется кредитное планирование в банках. Коммерциализация не означает отказ от кредитного планирования, напротив, его значение (как текущего, так и перспективного) неизмеримо возрастает. Но основу планирования при этом уже составляют ресурсы банка, а не его вложения.
Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.
Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжение своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям [3].
Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами (как это имело место в отношении хозрасчетных учреждений спецбанков), а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.
Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.
В заключение можно сделать вывод, что во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика роль коммерческих банков в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в нашей стране. Но изменившиеся условия хозяйствования требуют реформирования всего платежного механизма, доставшегося в наследство от административно-командной системы.
2. ОСОБЕННОСТИ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
В Республике Беларусь на 1 января 2006 в нормальном режиме функционировало 25 банков с 496 филиалами.
За 2005 г. уставные фонды банков выросли на 219 млрд. руб. (или на 69 %) и составили 536,1 млрд. руб.. в реальном выражении уставные фонды банков увеличились на 42,5%. Основной прирост уставных фондов банков произошел за счет их роста в банках, уполномоченных обслуживать государственные программы и мероприятия, - на 209,5 млрд. руб. (или на 82%), в реальном выражении - на 53,5%. При этом доля уставных фондов уполномоченных банков в системе банков увеличилась на 6,2 процентных пункта и составила 465,1 млрд. руб. Рост уставных фондов банков произошел в основном за счет переоформления задолженности банков Правительству Республики Беларусь во вклад Правительства Республики Беларусь в уставные фонды банков, в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь № 65 от 31.01.2005 г.
Собственный капитал банков вырос за 2005 г. на 238,9 млрд. руб. (или на 40,6%, в реальном выражении - на 18,5%) и достиг 827,2 млрд. руб. Собственный капитал в основном увеличили уполномоченные банки - на 203 млрд. руб. (или на 45,7%), в реальном выражении - на 22,9%. Доля собственного капитала уполномоченных банков составила 78,2% (или 647 млрд. руб.), увеличившись с начала 2005 г. на 2,7 процентных пункта. Собственный капитал банков в эквиваленте евро в 2005 г. увеличился на 74 млн. евро (или на 17.4%) и достиг499,4 млн. евро, в том числе уполномоченных банков соответственно на 71.5 млн. евро (или на 22,4%) и 90,6 млн. евро [4, с. 26].
Ресурсная база банков.
Ресурсы банков за 2005 г. увеличились на 716 млрд. руб. (или па 17,4%) и составили 4 835,2 млрд. руб. Увеличение ресурсов банки» произошло за счет роста на 331,8 млрд. руб. средств резидентов Республики Беларусь, на 22.3 млрд. руб. -средств нерезидентов Республики Беларусь и на 361,9 млрд. руб. -других источников формирования ресурсов банков.
Ресурсную базу банков Беларуси практически полностью формируют резиденты Республики Беларусь, на долю которых в 2005 г. приходилось 93,4 % ресурсной базы банков. В уполномоченных банках сосредоточено 85 % ресурсной базы банков.
В источниках формирования ресурсов банков на 3,5 процентных пункта уменьшилась доля средств резидентов Республики Беларусь и па 0,5 процентного пункта - средств-нерезидентов Республики Беларусь при увеличении на 4 процентных пункта других источников формирования ресурсной базы банков[4, с. 27].
Денежно-кредитные показатели.
Чистые иностранные активы банковском системы за 2005 г. увеличились на 14,6 млн. долл. США (или на 4,3%) и составили 352,4 млн. долл. США.
Увеличение произошло за счет роста на 38 млн. долл. США (или на 35%) чистых иностранных активов банков при снижении на 23,4 млн. долл. США (или на 10,3%) чистых иностранных активов органов денежно-кредитного регулирования. Уменьшение чистых иностранных активов органов денежно-кредитного регулирования обусловлено снижением на 35,1 млн. долл. США валовых иностранных активов и на 11,7 млн. долл. США их валовых обязательств перед нерезидентами Республики Беларусь.
Чистые иностранные активы органов денежно-кредитного регулирования в СКВ за 2005 г. снизились на 8,4 млн. долл. США (или на 3,6%) и составили 223,2 млн. долл. США. Изменение чистых иностранных активов обусловлено сокращением на 18,1 млн. долл. США валовых иностранных активов органов денежно-кредитного регулирования и на 9,7 млн. долл. США их валовых обязательств перед нерезидентами Республики Беларусь.
Одной из важнейших задач, решаемых в ходе выполнения Основных
направлений, являлось выполнение параметров но кредитованию
Национальнымбанкомдефицитареспубликанскогобюджета,
предусмотренных Законом Республики Беларусь «О бюджете Республики Беларусь на 2005 год». В соответствии с Соглашением от 18 января 2005 г. № 323 Д. заключенным между Национальным банком и Минфином, долгосрочные кредиты со стороны Национального банка в январе-мае 2005 г. должны составить 633 млрд. руб., в том числе 55 млрд. руб. - на финансирование жилищного строительства и 8,3 млрд. руб. - на компенсацию вкладов населения.
Беспроцентные кредиты Национального банка на финансирование дефицита республиканского бюджета, направленные на жилищное строительство, за 2005 г. составили 255 млрд. руб. [4, с. 27].
За 2005г. валовые кредиты банков в экономике увеличились на 341,1 млрд. руб. (или на 13,4 %). Кредиты банков экономике в национальной валюте выросли на 104,5 млрд. руб. (или на 8,4 %) и в иностранной валюте - на 46 млн. долл. США (или на 5,6 %).