Реферат: Банковская система РФ основы функционирования и проблемы развития

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Вообще банковская деятельность может быть определена как разрешенная законами и иными правоустанавливающими документами (лицензиями для коммерческих кредитных организаций) специфическая или исключительная деятельность кредитных организаций. Банки проводят как собственно банковские (специфические, исключительные), так и небанковские (доступные всем субъектам хозяйствования) операции. Операции, которые проводят некредитные организации (предприятия, организации, учреждения других секторов экономики, некоммерческие организации, общественные объединения), индивидуальные предприниматели и физические лица, не являются банковскими.

Банковская деятельность может быть раскрыта через следующие фундаментальные понятия.

Банковский продукт – конкретный способ, каким банк оказывает ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т. е. система документально оформленных процедур обслуживания клиента. В качестве клиента могут выступать как физические, так и юридические лица. Предметом договора могут быть любые операции и услуги, предлагаемые банком, и их комбинации. Различают три уровня банковского продукта. Первый уровень – основной продукт или базовый ассортимент, который включает в себя кредитование, услуги по вложению капитала, услуги по расчетам, операции с валютой. Второй уровень – реальный продукт или текущий ассортимент услуг, который включает в себя брокерское обслуживание, ведение реестров акционеров и другие операции с ценными бумагами, советы по налогообложению, консультирование по инвестициям. Данный уровень постоянно меняется и развивается, не затрагивая базовой направленности деятельности банка. Третий уровень – расширенный банковский продукт, услуги которого направлены на формирование дружеских, неформальных отношений с клиентом, оказание ему всесторонней помощи.

Банковская операция – практические действия работника банка в процессе обслуживания клиента, форма воплощения в действительность банковского продукта.

Банковская услуга – результат банковской операции, т.е. полезный эффект банковской операции, состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности.

Все национальные банковские системы имеют свои особенности, которые сложились исторически и определены национальным законодательством. Но вместе с тем банковским системам присущи некоторые общие признаки. Банковская система:

1. Включает элементы, отвечающие единым целям. Банковская система – не случайное многообразие элементов, в нее нельзя включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям (например, промышленные, сельскохозяйственные предприятия).

2. Имеет специфические свойства – выражает свойства, характерные для нее, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами, отношениями между ними и специфическими для нее функциями.

3. Способна к взаимозаменяемости элементов – представляет собой многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что отдельные ее части (различные банки) связаны между собой таким образом, что при необходимости могут заменить друг друга. При банкротстве одного или нескольких банков система сохраняет свою дееспособность. Вместе выбывшего появляется другой банк или расширяется деятельность уже существующих.

4. Динамична, т.е. не находится в статике. Находясь в постоянном движении как единое целое, банковская система совершенствуется, дополняется новыми компонентами, внутри нее возникают новые связи.

5. Является системой «закрытого типа» - несмотря на регулярный интенсивный обмен информацией между банками, публикацию балансов, статистических сборников, бюллетеней, в банковской системе сохраняется банковская тайна. Банки по закону не имеют права давать сведения об остатках денежных средств на счетах и их движении.

6. Обладает саморегулированием – с изменением экономической конъюнктуры включаются инструменты регулирования.

7. Управляема – деятельность банков регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми Центральным банком, инструментами проводимой им денежно-кредитной политики.

Современная банковская система Российской Федерации создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Прежняя банковская система включала в себя Государственный банк СССР, Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР) и Банк для внешней торговли (Внешторгбанк).

В настоящее время законодательную основу банковской системы России формируют следующие Федеральные законы:

- от 03.02.1996 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности»;

- от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

- от 25.02.1999 N2 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

- от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

В этих законах даны определения банковской системы, кредитных организаций и банков, установлены цели и задачи деятельности Банка России, банков и небанковских кредитных организаций, перечислены виды банковских операций и сделок, определен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций, их финансового оздоровления и банкротства и т.п. В действующем законодательстве закреплены следующие основные принципы организации банковской системы России:

1) принцип двухуровневой структуры;

2) принцип универсальности деловых банков;

3) принцип коммерческой направленности деятельности банков.

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем законодательного разделения функций Банка России и всех остальных банков. Центральный банк Российской Федераций как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Центральный банк Российской Федерации не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятие ям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они проводят операции, связанные с посредничеством в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики. Все банки второго уровня ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. Они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

Принцип универсальности деловых банков означает, что все действующие на территории Российской Федерации банки имеют универсальные функциональные возможности, т.е. имеют право осуществлять все предусмотренные действующим законодательством и банковскими лицензиями операции, как краткосрочные коммерческие, так и долгосрочные инвестиционные. Законодательство Российской Федерации не предусматривает специализации банков по видам их операций.