Реферат: Банковская система России: институциональные изменения и показатели развития

Во второй половине 20-х годов развитие синдикатов привело к сосредоточению у них всех банковских кредитов, выделяемых соответствующей отрасли, и распределению их между трестами. Такие синдикаты все больше брали на себя посреднические обя­занности в кредите. Это дало толчок началу реорганизации бан­ковской системы. В 1927 г. было принято постановление ЦИК и СНК СССР «О принципах построения кредитной системы», в соответствии с которым Государственный банк получал опера­тивное управление всей банковской системой, что ликвидирова­ло право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление ликвидировало и специализацию банков. Очередным этапом реорганизации стало жесткое раз­граничение краткосрочного и долгосрочного кредитования. В целом в 1927— 1929 гг. были ликвидированы специфические кредитные функ­ции банков, что превратило банковское кредитование в разно­видность государственного планового финансирования.

Кредитная реформа 1930—1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Ее сутью: была замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием. Банковская система была пере­строена по функциональному признаку: выделен общегосудар­ственный банк краткосрочного кредита и создана система спе­циализированных банков для обслуживания капитальных вло­жений. Такая банковская система была однозвенной и состояла из: Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капи­тальных вложений. В 1959 г. система долгосрочных банков была реорганизована: два банка — Сельхозбанк и Цекомбанк — были упразднены, а их функции переданы Госбанку. Окончательная структура банковской системы к 1960 г. была следующей: Государственный банк, Стройбанк, Внешторгбанк, система сберегательных касс. Такая система просуществовала достаточно долго, вплоть до 1988 г.

Очередные изменения в политике страны, переход к рыноч­ным отношениям привел к изменениям и в банковской системе. В 1987 г. состоялся Пленум ЦК КПСС, который принял реше­ние о ее совершенствовании. В результате наряду с Госбанком, игравшим роль «банка банков», были созданы пять отраслевых банков. Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием промышленности, строительства, транспорта, связи; Агропромышленный банк (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс; Жилищно-социальный банк (Жилсоцбанк), задачей которого было кредито­вание и обслуживание жилищного хозяйства и социальной сфе­ры; Сберегательный банк (Сбербанк), преобразованный из сбе­регательных касс и обслуживавший население и Внешнеэконо­мический банк (Внешэкономбанк), специализировавшийся на внешнеэкономической деятельности.

Такое множество банков при одноуровневой системе привело к переплетению их функций, что еще более обострило причины реорганизации банковской системы. На помощь пришел Закон «О кооперации» (1988 г.), который позволил образоваться коо­перативным банкам, заполнившим свободную нишу в кредито­вании и привлечении средств. Первый коммерческий банк был зарегистрирован в августе 1988 г. Благоприятные условия от­крытия банковских кооперативов привели к широкой волне воз­никновения банков, своеобразному «банковскому буму». К 1 ян­варя 1989 г. в стране насчитывалось 43 коммерческих банка, спустя год — 224, а к концу 1991 г. — 1357. Однако основная часть этих банков представляла собой «банки однодневки», ко­торые создавались лишь для получения определенной части прибыли, после чего они закрывались, а на их место приходили новые, предлагавшие чрезвычайно благоприятные условия для клиентов, но также не выполнявшие своих обязательств.

Определенный порядок наступил в 1991 г., когда в конце 1990 г. было принято два закона: Закон «О Государственном банке» и «Закон о банках и банковской деятельности», в кото­рых были определены условия открытия банков, пути и методы контроля за ними. Затем был принят Закон «О банках и банков­ской деятельности РФ», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому Закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком. Специализированные банки превращались в коммерческие на основе акционирования. К моменту принятия этих законов в стране насчитывалось 1215 коммерческих и кооперативных банков с 2293 филиалами.

Новая банковская система складывалась достаточно сложно и противоречиво. К началу 1992 г. действовало уже 1414 коммер­ческих банков, из них 767 были созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Но по сути основная их часть состояла из мелких банков — 1037, или 73% от общего числа банков (уставный капитал от 5 до 25 млн. руб.). Крупных банков (уставный капитал более 200 млн. руб.) было 24, или 2% от общего количества. Основными крупными банка­ми стали Сбербанк и Внешэкономбанк. Особенностью банков этого периода была их неустойчивость, причинами которой не в последнюю очередь стали недостаточная квалификация персо­нала, нехватка капитала, неверная процентная политика, высо­кий риск и низкая ликвидность. Все это приводило к большому числу банкротств.

К 1994 г. банковскую систему можно было считать вполне сложившейся. В ней насчитывалось 2019 коммерческих и коо­перативных банков с 4539 филиалами и 414 кредитных учрежде­ний. География расположения этих банков практически не из­менилась с 1990 г. по настоящее время — основная часть прихо­дится на Центральный район — 43,6%, причем лидером остается Москва, где действует 37,3% банков. На Северном Кавказе — 13,4% всех банков, в Западной Сибири — 8%, в Поволжье — 7,4%, на Урале — 7,3%, на Дальнем Востоке — 5,1%, в Восточ­ной Сибири — 3,3%. Наименее насыщенным районом оказался Центрально-Черноземный — 1,5% от общего количества банков. Увеличился и совокупный капитал банков, он составил 968 млрд. руб. Говоря о специализации банков, надо отметить, что почти все они в своей основе универсальные, лишь некоторые из них, которые создавались либо как «карманные», либо на ба­зе специализированных банков, отличаются по направлению деятельности. Примерами являются Нефтехимбанк, Промстрой­банк, Россельхозбанк, Агропромбанк. Особенностью 1994 г. ста­ло создание первых ипотечных банков, занимающихся предос­тавлением долгосрочного кредита под залог недвижимости. Сре­ди них можно назвать Московский ипотечный акционерный банк, ипотечный Стандартбанк, Санкт-Петербургский ипотеч­ный банк.

Вплоть до кризиса 1998 г. банковская система развивалась достаточно стабильно. Сначала продолжился рост количества банков: в 1995 г. их стало 2517, а с 1996 г. началось сокращение. При этом зарегистрированных банков стало больше — 2558. Сокращение шло не только за счет сни­жения темпов роста банков. В 1994 г., например, было 560 вновь открытых банков, в 1995 г. — 81, в 1996 г. — 28. Причи­ной уменьшения количества действующих банков становится также их банкротство, ухудшение финансового положения. С каж­дым годом растет число отозванных лицензий. Если до 1994 г. было отозвано 420 лицензий, то только за десять месяцев 1997 г. — 193. Особенно резко снижается число паевых, мелких банков (в 1996 г. их число уменьшилось на 100 с 1314 до 1214) банков с иностранным участием.

Но несмотря на это, структура коммерческих банков в стра­не не изменилась, и для этого периода оставались характерными те же тенденции:

• преобладали мелкие и средние банки. Половина коммер­ческих банков имела уставный капитал менее 1 млн. экю (см.табл. 1);

• преобладали паевые (1157), акционерные (872) и смешан­ные (152) банки;

• основная часть банков функционировала в Центральном регионе;

• увеличилось количество филиалов, представительств, при­чем как на территории России, так и за рубежом. В 1997 г. за
рубежом было открыто 15 филиалов и 312 представительств;

• практически не развитой оставалась сеть специализиро­ванных банков, например ипотечных, инвестиционных.

В 1997 г., как и ранее, основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех экономических агентов — населения, предпринимателей, государства. В этом плане отечественная банковская система далеко отстает от запад­ной. Кредитованием населения занимается практически только Сберегательный банк. Кредитование предприятий занимает срав­нительно небольшое место в операциях коммерческих банков. В 1997 г. объем кредитов составил 286 трлн. рублей. В совокупных активах кредитные вложения составляли 44%, при этом доля эко­номики — 35%. На долю государства приходится 154 трлн. руб. —31% активов. Причем нужно отметить, что если до 1996 г. вклады в государственные ценные бумаги преобладали в активах, то в
1997 г. наметилась тенденция к их снижению. Наиболее крупным
кредитором Правительства выступает Сбербанк.

В структуре пассивных операций основную долю занимают руб­левые вклады населения — 140 трлн руб. и юридических лиц — 89 трлн руб. На долю срочных вкладов приходится небольшая часть — 38 трлн руб. Доля валютных вкладов составила 98 трлн руб.

Однако 1997 г. оказался последним благоприятным годом для коммерческих банков. Первая половина 1998 г. почти не при­несла банкам прибыль, причем в большинстве случаев расходы превышали доходы. Структура пассивов и активов — банков претерпела существенные изменения, связанные с событиями на финансовом рынке России. Значительно увеличилась доля государственных ценных бумаг в активах коммерческих банков (до 13,6%). Суммарный капитал 20 крупнейших банков снизил­ся за этот период более чем на 15%, а величина ликвидных ак­тивов — в три раза. Пытаясь спасти себя, банки начали привле­кать сбережения населения, но и это не помогло. И в середине 1998 г. начался серьезный банковский кризис, осложнившийся ситуацией 17 августа 1998 г., который включил комплекс про­цессов: падение ликвидности, сокращение ресурсной базы, кри­зис внешней задолженности, потерю собственного капитала. Мно­гие, даже крупнейшие, банки потерпели фиаско, уменьшилось их общее количество: с 2502 в июне 1998 г. до 1476 в январе 1999 г., сократилась ресурсная база за счет ухода вкладчиков и выплаты долгов. У многих банков серьезно уменьшился собственный ка­питал и в некоторых случаях он достиг отрицательной величи­ны. В целом капитал банковской системы в рублевом исчисле­нии уменьшился втрое, а в валютном — в 8,5 раз.

Потребовалось провести ряд серьезных мер для вывода бан­ковской системы из кризиса. Первый этап реформирования (сентябрь 1998 г. — 2000 г.) состоял в принятии и осуществле­нии мер по реструктуризации банковского сектора. В этот пе­риод были в основном преодолены последствия банковского кризиса, созданы законодательные и организационные основы реструктуризации кредитных организаций и обеспечено преодо­ление наиболее острых последствий финансово-экономического кризиса 1998 г. Восстановлены возможности банков по предос­тавлению базовых услуг экономике. Однако банковский сектор все еще не был достаточно развит. Значительная доля его капи­тала формировалась государством.

Новый этап реформирования банковского сектора начался в 2001 г. На этом этапе, можно сказать, завершился период вывода с рынка кредитных организаций, имевших признаки несостоя­тельности. За период до 2001 г. Банком России было отозвано более 800 лицензий. ЦБ РФ получил дополнительные возмож­ности для выполнения функций в области регулирования дея­тельности кредитных организаций. В соответствии с междуна­родным опытом были установлены обязательные основания для отзыва лицензий на совершение банковских операций, опреде­лены возможности для предъявления дополнительных требова­ний к руководителям и участникам кредитных организаций.

Все это не могло не сказаться на развитии банковской системы России. Состояние банковского сектора в последние годы свиде­тельствует о закреплении и развитии тенденции к восстановле­нию банковской деятельности. За период с 2000 по 2002 г. сово­купные активы банковского сектора в реальном исчислении возросли на 31,8%, капитал — на 41,7%, при этом рост капитала наблюдался у 90% кредитных организаций. Продолжился про­цесс расширения ресурсной базы за счет средств предприятий и организаций, а также вкладов населения. Улучшилась структура и качество активов кредитных организаций, что нашло отраже­ние в росте кредитов, предоставленных реальному сектору эко­номики, уменьшении просроченной задолженности, повышении качества кредитного портфеля. Существенно улучшились фи­нансовые результаты деятельности кредитных организаций.

Однако пока нельзя говорить, что банковская система полно­стью восстановлена. Совокупные активы российского банков­ского сектора все еще не превышают 35% ВВП, невелика доля вкладов в формировании ресурсной базы банков: в совокупных пассивах банковского сектора на протяжении всего после кризисного периода она не превышала 20%. При этом в реальном ис­числении указанные вклады составили около 77% от предкризис­ного уровня.

Основными факторами, препятствующими развитию банков­ской деятельности, являются: невысокие темпы структурных пре образований в экономике, низкая ликвидность, недокапитализация, недостоверность отчетности многих отечественных пред­приятий, низкий уровень монетизации экономики, отсутствие законодательной основы защиты прав кредиторов, недостаточ­ное правовое обеспечение возможности банковского надзора, уровень станового рейтинга России, низкое качество управле­ния во многих кредитных организациях, недостаточное развитие современных банковских технологий, высокие риски.

Центральный банк РФ (Банк России)

Некоторые функции центрального банка (монопольная эмис­сия кредитных билетов, «банк банков») в России, впервые начал выполнять созданный в 1860 г. Государственный банк России. Он находился в прямом подчинении министра финансов и на­ряду с функциями центрального банка выполнял функции ком­мерческого банка. После национализации коммерческих банков в 1917 г. и их слияния с Государственным банком России, как уже говорилось выше, последний был переименован в Народный банк РСФСР и передан в ведение Наркомфина. В 1920 г. На­родный банк РСФСР был упразднен, а право денежной эмиссии передано Наркомфину.

В 1921 г. был создан Государственный банк РСФСР, который в 1923 г. был преобразован в Государственный банк СССР, на­ходившийся в прямом подчинении Правительства.

Госбанк СССР до банковской реформы 1987 г. являлся еди­ным эмиссионным, кредитным, расчетным и кассовым центром страны, выполняя, в отличие от центральных банков промышленно развитых стран, функции, присущие как центральному, так и коммерческим, инвестиционным, сберегательным и дру­гим банкам. С 1988 г. функции кредитования и расчетно-кас­сового обслуживания народного хозяйства были переданы госу­дарственным специализированным банкам. Госбанк СССР осу­ществлял монопольную эмиссию наличных денег, централизо­ванное плановое управление денежно-кредитной системой, кон­троль за всеми основными направлениями деятельности госу­дарственных специализированных банков, организацию расче­тов между ними, кассовое исполнение бюджета.

При этом сохранялись государственная монополия банковского дела и строгая централизация управления кредитом. Госбанк СССР разрабатывал сводные кредитные планы и планы распределения ресурсов и кредитных вложений по банкам, устанавли­вал предельные размеры процентной ставки специализирован­ных банков, участвовал в определении состава объектов креди­тования, условий выдачи и погашения кредитов, мер кредитного воздействия на ссудозаемщиков.

Центральный банк в Российской Федерации был создан по­сле обретения ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально в виде Госбанка РСФСР, который в декабре 1990 г. был переименован в Центральный банк РСФСР (Банк России), а за­тем в апреле 1995 г. - в Центральный банк Российской Феде­рации (Банк России).

Правовой статус, функции, принципы организации и дея­тельности Центрального банка РФ (Банка России) определяют­ся Конституцией РФ, Федеральным законом от 26 апреля 1995 г. «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», а также Феде­ральным законом от 3 февраля 1996 г. «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятель­ности в РСФСР».