Реферат: Бизнес-план компьютерного клуба 2
1. Поддержание бесперебойного процесса работы компьютерной техники;
2. Помощь клиентам в случае возникновения затруднений в ходе наладки игрового процесса;
3. Принятие полной материальной ответственности за вверенную ему аппаратуру в случае ее повреждения или кражи.
Профессиональные требования к оператору компьютерного зала:
1. Совершенное знание компьютера как со стороны пользователя, так и со стороны технического специалиста;
2. Знание основных компьютерных игр, умение их настраивать;
3. Наличие практических навыков работы в Интернете.
Работа охранников также будет посменной, но с меньшим интервалом выходных дней, чем у операторов. В процессе работы охранник должен:
1. Следить за соблюдением порядка в клубе;
2. Нести полную материальную ответственность в случае кражи или порчи находящейся в клубе мебели.
Бухгалтерия клуба «Matrix» будет состоять 1 одного бухгалтера, функции которого будут стандартными и в основном сведутся к ведению всей необходимой документации.
Под обслуживающим персоналом подразумевается наличие у клуба собственной уборщицы, обязанностью которой является поддержание чистоты и порядка как внутри помещения, так и на прилегающей к нему территории.
Финансовый план
Для расчета финансовых показателей необходимо в первую очередь определить общую сумму первоначальных затрат (табл. 10), которые понесут учредители для организации «Matrix». Из всех необходимых для этого элементов осталось вычислить фонд заработной платы (см. табл. 8 и 9)
Таблица 8
Расчетно-платежная ведомость «Matrix»
| № | Должность | Оклад | Подоход. налог | Пенс. фонд 4% | Пенс. накоп. 1% | Всего удержаний | Сумма к выплате |
| 1 | Директор | 375000 | 47478 | 15000 | 3750 | 66228 | 308772 |
| 2 | Бухгалтер | 300000 | 34728 | 12000 | 3000 | 49728 | 250272 |
| 3 | Оператор | 225000 | 24750 | 9000 | 2250 | 36000 | 189000 |
| 4 | Оператор | 225000 | 24750 | 9000 | 2250 | 36000 | 189000 |
| 5 | Охранник | 200000 | 22000 | 8000 | 2000 | 32000 | 168000 |
| 6 | Охранник | 200000 | 22000 | 8000 | 2000 | 32000 | 168000 |
| 7 | Уборщица | 190000 | 20900 | 7600 | 1900 | 30400 | 159600 |
| Итого | 1715000 | 196606 | 68600 | 17150 | 282356 | 1432644 |
Таблица 9
Фонд заработной платы «Matrix»
| № | Должность | Месячная з/п, сум | Годовая з/п, сум |
| 1 | Директор | 308772 | 3705264 |
| 2 | Бухгалтер | 250272 | 3003264 |
| 3 | Оператор 1 | 189000 | 2268000 |
| 4 | Оператор 2 | 189000 | 2268000 |
| 5 | Охранник 1 | 168000 | 2016000 |
| 6 | Охранник 2 | 168000 | 2016000 |
| 7 | Уборщица | 159600 | 1915200 |
| ИТОГО: | 1432644 |
17191728 | |
Таблица 10
Общие организационные расходы проекта.
| № | Статья расходов | Сумма, сум |
| 1 | Аренда помещения | 400000 |
| 2 | Закупка компьютерной техники | 21296400 |
| 3 | Закупка и установка мебели | 1995000 |
| 4 | Дополнительные расходы на обустройство | 2605000 |
| 5 | Заработная плата работников | 1432644 |
| 6 | Прочие затраты | 879790 |
| ИТОГО: | 29402024 | |
Ежедневно клуб планирует получать до 10700 сум с одного компьютера (5 часов в день – игры, 5 часов - Интернет). В общем со всех 19 машин[1] за месяц выходит 5692400сум (28 рабочих дней). Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность «Matrix» будет выручать до 30000 сум в месяц.
В обязательном порядке клуб будет нести следующие расходы:
1. Аренда помещения – 400000 сум в мес.
2. Расходы на заработную плату сотрудников
3. Амортизация – для компьютеров и оборудования – 20% годовых, для мебели – 20% годовых
4. Коммунальные услуги (электричество, водопровод) – 155000 в месяц;
5. Фиксированный налог для индивидуальных предпринимателей – 98000 сум в месяц
6. Абонентская плата за использование услуг АТС – 3000 сум в мес.
7. Единый социальный платеж – 49000 сум в мес.
8. Прочие расходы – незапланированный ремонт помещения – 50000 сум в мес., незапланированный ремонт техники и инвентаря – 50000 сум в мес.
А также имеется единовременный расход на регистрацию индивидуального предпринимателя в гос. органах – 2 минимальные з/п (98000 сум).
На основе имеющихся данных можно рассчитать доходы и убытки компьютерного клуба «Matrix» за 1 год (см. табл. 11)
Таблица 11
Прибыль и убытки «Matrix» за 1 год
| № | Наименование статьи | Сумма в сум |
| 1. | Выручка от основной деятельности | 683088010 |
| 2. | Выручка от дополнительной деятельности | 360000 |
| 3. | Валовая выручка | 68668800 |
| 4. | Аренда помещения | 4800000 |
| 5. | Расходы на заработную плату сотрудников | 17191728 |
| 6. | Амортизация | 4658280 |
| 7. | Фиксированный налог | 1176000 |
| 8. | Единый социальный платёж | 588000 |
| 9. | Коммунальные услуги | 1860000 |
| 10. | Услуги АТС | 36000 |
| 11. | Незапланированный ремонт помещения | 600000 |
| 12. | Незапланированный ремонт техники и инвентаря | 600000 |
| 13. | Валовые расходы | 31510008 |
| Чистая прибыль | 37158792 |
10% (3715879 сум) от полученной чистой прибыли будет отправлено в резервный фонд фирмы.
Коэффициент рентабельности собственного капитала (Чистая прибыль / Общий капитал) = 37158792/25896400=1,44
Коэффициент рентабельности продаж (Чистая прибыль / Чистая выручка от реализации продукции)= 37158792/68668800=0,54
Заключение