Реферат: ІНФОРМАЦІЙНА СИСТЕМА ОБЛІКУ І АНАЛІЗУ РОЗРАХУНКІВ З ПОСТАЧАЛЬНИКАМИ І ПІДРЯДНИКАМИ (на прикладі ПП Біомед)

- ввід і контроль інформації (процес 1.1);

- запис на магнітний носій (процес 1.2);

- звірка і корекція БД (процес 1.3).

Інформація з розхідних накладних і платіжних доручень є вхідною для процесів 1.1 “Ввід і контроль інформації” та 1.3 “Звірка і корекція БД”. Після процесу 1.1 введена інформація про операції записується на магнітний носій (вінчестер) в файл операцій. Записана інформація використовується в процесі 1.3 при звірці і корекції БД. На виході процесу 1.3 (і всього процесу 1) – дані про операції.

Деталізація процесу 2 “Формування результатних документів” за допомогою діаграми другого рівня наведена в додатку 6. В результаті декомпозиції даного процесу одержуємо наступні дрібніші процеси:

- формування оборотних відомостей (процес 2.1);

- формування узагальнених оборотних відомостей (процес 2.2);

- формування сальдових відомостей (процес 2.3);

- формування узагальнених сальдових відомостей (процес 2.4);

- формування журнала-ордера (процес 2.5);

- формування акту звірки (процес 2.6).

Дані про операції є вхідними для процесів 2.1, 2.3, 2.5 та 2.6, на виході яких формуються відповідно оборотні відомості, сальдові відомості, журнал-ордер та акт звірки. Оборотні і сальдові відомості є вхідними даними відповідно для процесів 2.2 та 2.4, в яких формуються узагальнені відомості.

Процес 3 “Друк і передача результатних документів” не вимагає деталізації.

Для висвітлення технології рішення даної задачі у системі, що проектується і для порівняння її з існуючою технологією, систему зручно представити у вигляді техпроцесу, який зображено в додатку 7. При оприбуткуванні товару дані з накладних вводяться в пам’ять ЕОМ. В процесі введення даних ідбувається їх перевірка на правильність, повідомлення про помилки (якщо вони виявлені) виводяться на екран монітора, і процедура вводу повторюється. Після того, як дані введені і перевірені, вони записуються на жорсткий диск ЕОМ в наступні файли: “Журнал операцій”, “Партнер” та “Товар”.

Аналогічно здійснюється ввід даних з платіжних доручень і корекція помилок при оплаті рахунку. В цьому випадку дані записуються на жорсткий диск ЕОМ у файли “Журнал операцій” і “Платіжні доручення”.

В результаті наступних етапів формуються результатні документи, для чого використовується інформація з файлу “Журнал операцій”. Це етапи: “Формування журнала-ордера”, “Формування оборотно-сальдових відомостей” і “Аналіз оплати і оприбуткування”.

2.2 Математично-алгоритмічне забезпечення

При роботі система використовує ряд показників, які зручно представити у вигляді таблиць, виділивши реквізити-основи і реквізити-ознаки (див. таблицю 1 і таблицю 2).

Таблиця 1. Реквізити-основи

Показник	Назва реквізиту	Позначення у файлі
R1	Сальдо дебетове на початок місяця	SDP
R2	Сальдо дебетове на кінець місяця	SDK
R3	Сальдо кредитове на початок місяця	SKP
R4	Сальдо кредитове на кінець місяця	SKK
R5	Дебетовий оборот	OD
R6	Кредитовий оборот	OK
R7	Загальний дебетовий оборот	ZOD
R8	Загальний кредитовий оборот	ZOK
R9	Сума операції	O
R10	Сума операцій	SO
R11	Сума операцій по дебету	SOD
R12	Сума операцій по кредиту	SOK
W1	Сума	S
W2	Загальна сума	SS
V1	Кількість	K
V2	Ціна	P
V3	Проплачена сума	PS

Таблиця 2. Реквізити-ознаки

Показник	Назва реквізиту	Позначення у файлі
P1	Товар	I
P2	Постачальник	J
P3	Дата	D
P4	Номер накладної	N
P5	Дебетовий рахунок	RD
P6	Кредитовий рахунок	RK
P7	Дебет рахунка № 60	RRD
P8	Кредит рахунка № 60	RRK
P9	Місяць	M
P10	Дата початку місяця	DP
P11	Дата кінця місяця	DK
P12	Дата оплати	Z

Граф взаємозв’язку показників зображений в додатку 8.

Розглянемо кожен з використовуваних в системі показників і наведемо формули, за якими вони обчислюються:

1)
– сума товару i , поставленого постачальником j на дату d за накладною n.

, (1)

де: – кількість товару i , поставленого постачальником j на дату d за накладною n ;

– ціна товару i , поставленого постачальником j на дату d за накладною n.

2) – загальна сума товару, поставленого постачальником j на дату d за накладною n .

. (2)

3) – сума операції по дебету рахунка rd і по кредиту рахунка rk по накладній n постачальника j на дату d .