Реферат: Кредитный риск, его сущность

На степень кредитного рис­ка воздействуют следующие факторы:

– экономическая и полити­ческая ситуация в стране и ре­гионе, то есть макроэкономи­ческие и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного перио­да, незавершенность формиро­вания банковской системы и т.д.);

– степень концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувстви­тельных к изменениям в эко­номике (то есть значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отрас­лей);

– кредитоспособность, ре­путация и типы заемщиков по формам собственности, при­надлежности и их взаимоотно­шения с поставщиками и дру­гими кредиторами;

– большой удельный вес кре­дитов и других банковских кон­трактов, приходящийся на кли­ентов, испытывающих финан­совые трудности;

– концентрация деятельнос­ти кредитной организации в ма­лоизученных, новых, нетради­ционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.);

– удельный вес новых и не­давно привлеченных клиентов, о которых банк не располага­ет достаточной информацией;

– принятие в качестве зало­га труднореализуемых или под­верженных быстрому обесце­нению ценностей, или неспо­собность получить соответ­ствующее обеспечение для кредита;

– диверсификация кредит­ного портфеля; точность тех­нико-экономического обос­нования кредитной сделки и коммерческого или инвести­ционного проекта;

– внесение частых измене­ний в политику кредитной орга­низации по предоставлению кредитов и формированию пор­тфеля выданных кредитов;

– вид, формы и размер предоставляемого кредита, и его обеспечение и т.д.

Поскольку на практике эти факторы могут действовать в противоположных направле­ниях, то влияние положитель­ных факторов нивелирует дей­ствие отрицательных, а если они действуют в одном направ­лении, то возможно, что — от­рицательное влияние одного фактора будет увеличиваться за счет действия другого. Та­ким образом, изучение таких факторов позволяет дать под­робную классификацию кре­дитных рисков.

Классификация кредитных рисков в зависимости от соот­ветствующих критериев делит их на зависящие и не завися­щие от деятельности кредито­ра и заемщика по сферам и местам их возникновения, а также по видам кредитов, на индивидуальный и совокуп­ный кредитный риск

Таблица, использованная при классификации дает представле­ние об основном делении рис­ков и воздействии на них ос­новополагающих факторов. Кроме того, видно, что различ­ные виды рисков, косвенно связанные с кредитными, в свою очередь, выступают как влияющие на степень и размер кредитного риска. Кредитные риски в зависимости от места их возникновения и степени воздействия на них внешней среды могут быть разделены на внешние (систематические) и внутренние (несистемати­ческие).

Качественный анализ целого ряда рискообразующих факторов позволил бы банкам не только принимать адекватные решения по выдаваемым ссудам, но и в дальнейшем свести к минимуму прямые финансовые потери от невозврата кредитов.[4;751]

Анализируя кредитоспособность индивидуального заемщика, банкир обязательно должен выяснить финансовое состояние компании, в которой работает потенциальный заемщик.

Среди многообразия рискообразующих факторов целесообразно выделить макро- и микроэкономические. Исследование макроэкономических факторов показало, что ведущим фактором является общее состояние экономики, а также региона, в котором банк развивает свою деятельность. Кроме того, среди них выделяются факторы, обусловленные уровнем инфляции, а также темпами роста ВВП. Существенную роль играет активность денежно-кредитной политики Банка России, которая путем изменения учетной процентной ставки во многом определяет спрос на банковские ссуды. Одним из определяющих рискообразующих факторов является уровень развития банковской конкуренции, характеризующийся увеличением концентрации банковского капитала в отдельных регионах и развитием гаммы банковских операций и услуг.

Среди микроэкономических, факторов большую роль играет уровень кредитного потенциала коммерческого банка, зависящий от общей величины мобилизованных в банке средств, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательных резервов в Банке России, общей суммы и структуры обязательств банка. Факторами, оказывающими прямое влияние на возникновение риска невозврата кредита, являются степень риска отдельных видов ссуд, качество кредитного портфеля банка в целом, ценовая политика банка и уровень риск-менеджмента.

В свою очередь, степень рискованности отдельных видов ссуд определяется исходя из их качества. Качество конкретной ссуды и кредитного портфеля банка в целом является одним из ключевых факторов кредитного риска.

Совокупность факторов, влияющих на качество отдельно выдаваемой ссуды, включает в себя следующее:

– назначение ссуды (на увеличение капитала, на временное пополнение средств, на формирование оборотных активов, капитальное строительство);

– вид кредита (потребительский, ипотечный, инвестиционный, платежный, лизинговый);

– размер кредита (крупный, средний, мелкий);

– срок кредита (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

– порядок погашения (по мере поступления выручки, единовре­менный);

– отраслевая принадлежность (агропромышленный комплекс, промышленность, коммерция);

– форма собственности (частная, акционерная, муниципальная);

– размер заемщика (по величине уставного капитала, по величине собственных средств);

– кредитоспособность (в соответствии с рейтинговой оценкой);