Реферат: Кредитный риск, его сущность

– степень информированности банка о клиенте;

– способы обеспечения (залог, гарантии, поручительства).

Своевременный и длительный анализ выдаваемых ссуд в соответствии с рекомендуемой структурой рискообразующих факторов позволит снизить вероятность возникновения риска невозврата кре­дита и принять адекватные меры по минимизации влияния данных факторов на кредитный процесс банка. Вместе с тем оценка предла­гаемых факторов риска отдельно выдаваемой ссуды и их всесторонний анализ и учет предоставляют реальную возможность банкам избежать повторного влияния данных факторов в своей будущей деятельности.

Под управлением риском (регулированием риска) понимают мероприятия, направленные на минимизацию соответствующего риска и нахождение оптимального соотношения доходности и риска, включающие оценку, прогноз и страхование соответствующего риска.

Управление рисками банка осуществляется, как правило, в несколько этапов:

1) Выявление содержания рисков, возникающих в связи с осуществлением данной деятельности;

2) Определение источников и объемов информации, необходимых для оценки уровня риска;

3) Выбор критериев и методов для оценки вероятности реализации риска, построение шкалы риска;

4) Выбор или разработка метода страхования риска;

5) Ретроспективный анализ результатов управления риском и осуществление необходимой коррекции по предыдущим пунктам.

Наиболее часто встречающиеся недостатки в банковской деятельности, свидетельствующие о серьезных проблемах в отношении управления кредитным риском, следующие:

– отсутствие документа, излагающего кредитную политику банка;

– отсутствие ограничений концентрации рисков в кредитном портфеле;

– излишняя централизация или децентрализация кредитного руководства;

– плохой анализ кредитуемой сделки;

– поверхностный финансовый анализ заемщиков;

– завышенная стоимость залога;

– недостаточно частые контакты с клиентом;

– отсутствие контроля за использованием ссуд;

– плохой контроль за документальным оформлением ссуд;

– неполная кредитная документация;

– неумение эффективно контролировать и аудировать кредитный процесс.

Для снижения влияния этих недостатков необходимо применять комплекс методов управления кредитным риском. Основные методы регулирования, управления кредитным риском следующие:

– диверсификация портфеля активов;

– предварительный анализ платежеспособности заемщика или эмитента;

– создание резервов для покрытия кредитного риска;

– анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитного портфеля;

– требование обеспеченности ссуд и их целевого использования. [5;22]

2. КРЕДИТНЫЙ РИСК, ПРИЧИНЫ ЕГО ВОЗНИКНОВЕНИЯ И ПУТИ ПРОФИЛАКТИКИ

2.1. Кредитная политика коммерческого банка и система управления кредитным риском

Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банков. В вопросе о содержательной стороне кредитной политики банка существуют различные направления. Например, в финансово-кредитном словаре кредитная политика трактуется как составная часть экономической политики, представляющей собой систему мер в области кредитования народного хозяйства. В зарубежной научной литературе кредитная политика трактуется как способ выполнения последовательно связанных действий при кредитовании, где принципы представляют собой основу определения соответствующей политики и способов ее осуществления.