Реферат: Курс лекций по Деньгам, кредитам, банки

По характеру документооборота вексель может быть простым и переводным. Простой вексель является обязательством векселеда­теля погасить его в установленный срок. Переводной вексель пред­ставляет собой приказ векселедателя плательщику погасить вексель третьему лицу.

Чек (расчетный, товарный) - это денежный документ установлен­ной формы, являющийся средством перевода или изъятия денег банком по поручению чекодателя с его счета в пользу чекодержателя. Чек (де­нежный) также служит средством получения наличных денег (банкнот) с текущего (расчетного) счета в банке. Можно выделить три основных функции чека: он а) служит средством получения денег в банке с текущего счета; б) выступает средством обращения и платежа при приобретении товаров и погашении долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами; в) является инструментом безналичных расче­тов, значительно сокращая объем наличных денег в обороте.

Чеки можно подразделить на: именные, выписанные на опреде­ленное лицо без права передачи другому, ордерные, составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу, и предъяви­тельские, выписанные без указания получателя, а обозначенная в них сумма должна быть выплачена предъявителю чека.

В качестве современных форм развития кредитных денег можно выделить банковские пластиковые карточки (дебетная и кредитная кар­ты). Дебетная карта позволяет осуществлять платежи в пределах остатка этого счета, кредитная -в пределах выданного кредита. Можно выделить три основных функции пластиковой карты: 1 )является инструментом без­наличных расчетов; 2) выступает средством платежа при приобретении товаров и погашении долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами; 3) служит инструментом получения наличных денег с карт-счета в любое время.

Электронные системы оптовых платежей, как правило, использу­ются для проведения сделок на крупные суммы. Они представляют собой платежные системы, позволяющие в электронной форме осуществлять платежные операции большой стоимости между юридическими лицами посредством банков. Такие системы оперируют депозитными деньгами.

Электронные системы оптовых платежей появились в конце 1960-х годов и получили широкое распространение в 1970-1980-е годы. Основными их элементами являются:

1) клиринговые расчетные системы, которые производят взаимо­расчеты по счетам своих клиентов сеансами на чистой основе;

2) валовые системы расчетов в режиме реального времени. Можно выделить следующие достоинства электронных систем

оптовых платежей - увеличение скорости расчетов, снижение себесто­имости платежных операций, упрощение обработки банковской корре­спонденции.

Электронные деньги. Последние годы 20 века ознаменовались новым этапом в развитии товарно-денежных отношений - появлением новой формы кредитных денег электронных денег (emoney). Сущность электронных денег можно рассматривать с двух сторон: как предоплаченный финансовый продукт и как денежную стоимость, выраженную в валютных единицах и хранящуюся в электронной форме в электрон­ном устройстве, находящемся во владении клиента. Электронные день­ги не связаны с каким-либо счетом в финансовом учреждении и являют­ся беспроцентным обязательством их эмитента, поэтому их не следует рассматривать как разновидность депозитных денег. При транзакциях с использованием электронных денег информация об объеме денеж­ных средств в закодированном виде или записывается в «электронный кошелек» (в случае многоцелевой предоплаченной карты), или сохра­няется на жестком диске компьютера (в случае «сетевых денег»). Дер­жатель «электронного кошелька» может осуществить платеж другому держателю «кошелька» (без вовлечение в этот процесс эмитента) путем помещения обеих карт в «электронный бумажник», который списыва­ет денежные средства с одной карты и записывает их на другую карту в том же количестве, или с использованием подключенного к компью­теру картридера, который списывает средства с одного «электронного кошелька», и через Интернет средства могут быть переведены и записа­ны на другое средство хранения денежной стоимости.

По форме проявления также широкое распространение полу­чило деление денег на наличные и безналичные.

Банкноты и монеты называются наличными деньгами. На­личные деньги - это часть денежной массы, регулирование которой осуществляется из единого эмиссионного центра. Если деньги имеют фиксированное золотое содержание и обеспечены золотовалютными резервами и другими ресурсами государства, то их эмиссия является обеспеченной. В противном случае имеет место необеспеченная или фидуциарная эмиссия. Как указывалось, казначейские билеты эмити­рует Государственное казначейство, банкноты и монеты - Центробанк. Существование и развитие банков привело к появлению безна­личных денег - денег, хранящихся в банках и размещенных во вкла­дах - депозитах либо на счетах. В расчетах безналичными деньгами, как правило, трое партнеров - плательщик, получатель и банк, в кото­ром осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам пла­тельщика и получателя денег. Участники безналичных денежных рас­четов состоят в кредитных отношениях с банком, который использует остатки денежных средств на счетах клиентов в своих целях. По сути перечисление денег со счета на счет есть также кредитные отноше­ния банка с участниками расчетов. Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией. Эмиссия денег Центробанком есть кредитная операция.

1.3. Эмиссия денег. Сущность банковского мультипликатора

Эмиссия денег - это регулируемый Цетробанком выпуск в обра­щение денег во всех их формах, приводящий к увеличению денежной массы. Однако следует видеть разницу между понятиями «выпуск де­нег» и «эмиссия денег». Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их кли­ентам из своих операционных касс и когда Центробанк подкрепляет операционные кассы коммерческих банков. Безналичные деньги выпус­каются в оборот, когда банки предоставляют ссуды своим клиентом, а Центробанк кредитует коммерческие банки. Но клиенты сдают налич­ную выручку в операционные кассы банков и погашают банковские ссу­ды. При этом общая наличная и безналичная масса денег в обращении может и не изменяться. Под эмиссией же понимается такой выпуск де­нег в оборот, который приводит в общему увеличению денежной мас­сы, находящейся в обороте. Денежная масса - это совокупность всех денежных средств, находящихся в обращении в народном хозяйстве в наличной и безналичной формах.

Существует эмиссия наличных и безналичных денег. В настоящее время выпуск банкнот в обращение можно считать фидуциарным, т. е. официальное золотое содержание денежных единиц не устанавливает­ся. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центробанка.

Главная цель эмиссии - обеспечение расширенного воспроиз­водства. Эмиссия безналичных денег производится всей банковской системой при осуществлении кредитных операций. Эмиссия наличных денег- исключительная функция Центробанка, при этом первична эмис­сия безналичных денег, часть из которых трансформируется в наличные.

При банковской эмиссии в оборот поступают кредитные деньги, поэтому такую эмиссию называют кредитной, при бюджетной эмиссии казначейство выпускает в обращение казначейские билеты.

Между наличными и безналичными деньгами существует тесная взаимосвязь, которая определяется теми функциями, которые выполняют деньги в хозяйственном обороте, а также их постоянным превращением друг в друга. Кроме того, единство этих форм денег достигается особой организацией процессов выпуска денег в хозяйственный оборот и изъя­тия их из оборота, которые осуществляются национальной банковской системой - Центральным банком и коммерческими банками. Присут­ствие ряда субъектов, имеющих отношение к денежному регулированию, позволяет выделить два типа безналичных денег: деньги Центрального банка и деньги коммерческих банков. В основу данного деления поло­жены присущие этим субъектам различия в характере выпуска и изъятия денег и, соответственно, особенности возникающих при этом денежных обязательств. Очевидно, что Центральный банк и отдельный коммерче­ский банк имеют разные финансовые возможности по исполнению своих денежных обязательств, и по этой причине их деньги имеют разный «эко­номический вес».

Рассмотрим в первую очередь процессы выпуска денег в оборот и изъятия их из оборота Центральным банком. Его деньги состоят из на­личных денег (банкноты и разменная монета) и безналичных денег (бес­срочные депозиты). Выпуск или создание денег Центральным банком происходит в случае, когда он предоставляет кредиты коммерческим банкам (что больше характерно для экономики Беларуси) либо когда он приобретает твердую валюту, ценные бумаги у коммерческих банков и предприятий экспортеров (что характерно для Центробанка России). Изъятие Центробанком денег из оборота происходит при продаже его активов коммерческим банкам, другим хозяйствующим субъектам или возврате ему выданных ранее кредитов. При этом к нему возвращают­ся созданные им деньги и таким образом происходит уменьшение его задолженности перед партнерами по сделкам. Наряду с деньгами Цен­трального банка существенную роль играют безналичные деньги ком­мерческих банков. К деньгам коммерческих банков относятся депозиты небанковского сектора в этих банках. Данные депозиты представляют собой денежные требования клиентов к своим банкам и, соответствен­но, денежные обязательства банков по отношению к клиентуре.

При проведении денежно-кредитной политики органы денежно-кредитного регулирования используют такое понятие, как денежная база. Это совокупность наличных денег в обращении и общего объема резервов коммерческих банков, находящегося на счетах в центральном банке. Иначе говоря, это деньги, которые контролирует Центробанк. Данные денежные средства могут использоваться банками в качестве источника для создания дополнительной денежной массы в обращении. Их называют «деньгами повышенной мощности». Для лучшего уясне­ния понятия денежной массы обратимся к укрупненному балансу цен­трального банка, представленному ниже [7]:

Активы

Пассивы

Кредиты коммерческим

банкам

Кредиты правительству

Золотовалютные резервы

Банкноты в обращении

Обязательные резервы коммерческих

банков