Реферат: Описание модуля "Финансово-расчетные операции" ERP Галактика

· учет курсовых разниц

· обработка банковских выписок

· формирование счетов-фактур по платежным документам

I. Учет курсовых разниц.

Система Галактика позволяет автоматизировать учет курсовых разниц , возникающих при проведении операций, связанных с переоценкой сальдо.

Учет курсовых разниц может производиться как ежедневно, так и на конец месяца — по усмотрению пользователя. Режим учета определяется сутью операций с валютой. Например, курсовые разницы, возникающие при использовании банковских валютных кредитов, обычно учитывают на конец месяца. Курсовые разницы, возникающие в результате выдачи валюты в подотчет лицам для загранкомандировок, могут потребовать ежедневного учета и т.п.

Общий порядок работы состоит из следующих этапов:

♦ завести счета и субсчета в Справочнике счетов , предназначенные для учета операций, связанных с расчетом курсовых разниц;

♦ настроить корреспонденцию счетов для проводок, отражающих учет курсовых разниц;

♦ произвести расчет курсовых разниц с получением бухгалтерских справок, подтверждающих наличие курсовой разницы с соответствующими проводками;

♦ сформировать оборотные ведомости по курсовым разницам за текущий отчетный период.

Курсы валют, используемые при расчете курсовых разниц, хранятся в каталоге Курсы валют , который требует периодического обновления.

Для того, чтобы грамотно воспользоваться операцией расчета курсовых разниц, необходимо обратить внимание на параметры настройки. Настройка функции пересчета курсовой разницы заключается в описании проводок, формируемых при учете курсовых разниц. Настройка производится для текущего плана счетов бухгалтерского учета. Настройка выполняется отдельно для счетов ежедневного учета и счетов, учет валютных операций по которым производится на конец месяца.

Доступные функции:

· Пересчет курса на конец месяца - результатом выполнения функции является формирование бухгалтерских справок и проводок, которые датируются последним числом отчетного месяца. Пересчет курсовых разниц за более длительный период отменяет все предыдущие расчеты за интервалы времени, попадающие в данный период. Все соответствующие этим интервалам бухгалтерские справки автоматически заменяются новой справкой.

· Пересчет курса при ежедневном учете - формирование ведомости ежедневного учета операций в валюте. Расчет производится по заданному счету с расчетом курсовой разницы по входящему сальдо и оборотам на заданную дату. Одновременно производится формирование соответствующих бухгалтерских справок с проводками. При ведении аналитического учета по соответствующим счетам сальдо формируется по каждому объекту аналитического учета.

· Отмена пересчета курса - функция предназначена для удаления бухгалтерских справок и проводок по курсовой разнице. Сальдо за день при этом не удаляются.

II. Банковские выписки.

Многие банки кроме бумажной выписки предоставляют своим клиентам файлы выписок в текстовом или dbf-формате. Для автоматической обработки таких файлов предназначены функции Ввод банковской выписки и Ввод валютной банковской выписки.

На основании полученной выписки проставляются даты оплаты документов, хранящихся в базе данных, либо автоматически формируются новые документы с контролем корректности сумм и реквизитов банков и организаций. Поскольку в банках расчетные счета предприятий являются пассивными, банки отражают поступление денег на расчетный счет предприятия по кредиту, а списание — по дебету. В выписке обороты по дебету и кредиту приведены в том значении, которое они имеют для банка.

Обработка банковской выписки производится следующим образом. Для каждого исходящего временного документа производится поиск неоплаченного документа в БД и хозяйственной операции к нему, проведенной на день обработки банковской выписки. Если такого документа нет, он создается, если есть — сумма временного документа добавляется к сумме хозяйственной операции (без создания нового платежного документа).

III. Пакетное формирование счетов-фактур.

Предоставляет функции для автоматизированного ведения счетов-фактур для учета НДС. [2]

ОТЧЕТЫ

Раздел включает следующие блоки функций:

· Аналитика

· Обороты

· Обороты в валюте

· Книга бухгалтерских проводок

· Журналы-ордера

· Реестры

· Контроль оплаты

· Сальдо по счетам