Реферат: Первоначальная настройка программы. Ввод справочной информации

Все движения по расчетному счету оформляются выписками банка.

Отчетность по кассовым операциям.

Ежедневно кассир обязан вносить запись в кассовую книгу и составлять отчет кассира. В 1С данные виды отчетности формируются автоматически через Отчеты /Кассовая книга.

Все проведенные кассовые документы можно просмотреть: Журналы /Касса.

Все банковские выписки: Журналы /Банк

Для анализа движения денежных средств удобно использовать меню Отчеты /Анализ субконто (вид субконто – движение денежных средств).

Тема 4. Учет расчетов с покупателями

Ведется на счет 62 – «Расчеты с покупателями» которому могут быть открыты 2 субсчета:

62.1 – расчет с покупателями по реализации готовой продукции (работ, услуг)

62.2 – расчет с покупателями по предоплате в счет будущих поставок (авансы полученные)

Поступления от покупателей возможно на расчетный счет (Д51 К62) или в кассу (Д50 К62).

На авансы полученные предприятием вычитывается счет-фактура на аванс, через Документы /Счет-фактура выданный. Документ возможно заполнить автоматически если выбрать строку Основание и ввести нужный документ на основании другого документа.

На счет-фактуры выданные формируется бухгалтерская проводка Д76 К62.2.

В соответствии с постановлением правительства все продавцы обязаны делать запись в специализированные отчеты по выданным счет-фактурам: книги продаж или журнал учета выданных счет-фактур. В 1С такие записи формируются автоматически через меню Отчеты /Книга продаж.

Все сохраненные счет-фактуры выданные можно просмотреть через меню Журналы /Счет-фактуры выданные и из этого окна вызвать книгу продаж.

Тема 5. Учет расчетов с поставщиками

Ведется на счет 60 – «Учет расчетов с поставщиками и подрядчиками» к которому могут быть открыты субсчета:

60.1 – учет расчетов по поступившим товарам (работам, услугам).

60.2 – расчет с поставщиками по предоплате (авансы выданные)

Оплата поставщикам может, осуществляется наличными из кассы при этом выписывается РКО.

Перечисления с расчетного счета сопровождается первоначальным выписыванием Платежных поручений через Документы /Платежное поручение.

Платежное поручения – это распоряжение обслуживающему банку о перечислении денежных средств в адрес получателя.

! Указать строку основание (№ договора или счета на основании которого делается оплата).

На сохраненные платежные поручения не формируется бухгалтерских проводок. Все сохраненные платежные поручения можно просмотреть в меню журналы /Платежные документы. Выписка банка подтверждающая оплату по платежным поручения оформляются автоматически ч/з экранную кнопку «Подбор по платежным документам» в выписке банка.

Для этого выбрать «Подбор по платежным документам» в появившемся окне дважды щелкнуть левой кнопкой мыши выбрать нужные платежные поручения и нажать ОК. Выписка будет заполнена автоматически. Необходимо указать движение денежных средств. При необходимости данные выписки могут редактироваться.

Подчиненные друг другу документы можно просмотреть при помощи экранной кнопки «Действия» /Структура подчиненности.

Изменение даты данного проведенного документа

В программе установлен запрет на изменение даты проведенного документа. Для ее изменения необходимо: Журналы /Журнал по объектам имущества (журнал кассы), выделить данный документ щелкнув левой кнопкой мыши, правой кнопкой мыши вызвать контекстное меню в нем строку сделать непроверенным. Открыть документ, изменить дату и провести документ еще раз.

Тема 6. Учет ОС

Основные средства – это имущество предприятия, срок службы которого более 1 года. Учет Ос ведется на счете 01.

Первоначально поступление ОС оформляется ч/з 08 счет – «Вложения во внеоборотные активы». Поступление ОС возможно: от учредителей, от поставщиков, безвозмездно.

6.1 Поступление ОС от учредителей в счет вклада в УК

Оформляется проводкой:

Д08.4 К 75.1 на сумму договорного оформления. В 1С проводка формируется ч/з меню документы /ввести операцию вручную или