Реферат: Правовая организация кредитно-расчётных отношений

Процесс банковского кредитования осуществляется на принципах обеспеченности, возврата, срочности, платности и целевой направленности.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущение убытков от невозвращения долга из-за неплатежеспособности заемщика.

Принципы возвра тности , срочности и платност и означают, что кредит должен быть возвращён заемщиком банку в определенный в кредитном договоре срок с соответствующей оплатой за его использование.

Целевой характер использования предусматривает вложение ссудных средств с конкретной целью, предусмотренной кредитным договором.

Следующей формой кредита является коммерческий кредит . Это товарная форма кредита, которая определяет отношения по вопросам перераспределения материальных фондов и характеризует кредитное соглашение между двумя субъектами хозяйственной деятельности. Участники кредитных отношений при коммерческом кредите регулируют свои отношения и могут использовать платежные средства в виде векселей.

Погашение коммерческого кредита может осуществляться путем:

— оплаты должником по векселю;

— передачи векселя соответственно действующему законодательству другому юридическому лицу (кроме банков и других кредитных учреждений);

— переоформление коммерческого кредита на банковский.

Лизинговый кредит — это отношения между юридическими лицами, которые возникают в случае аренды имущества и сопровождаются заключением лизингового соглашения.

Ипотечный кредит — это особый вид отношений по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества.

Консорциумный кредит — это форма кредита, который предоставляется банковским консорциумом такими способами:

а) путем аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с дальнейшим предоставлением кредита заемщикам;

б) путем гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков;

в) путем изменения гарантированных банками-участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консурциумной операции.

Главными составляющими кредитной системы являются банки и кредитные учреждения, которые имеют лицензию Национального банка Украины, которые одновременно выступают в роли продавцов и покупателей имеющихся свободных средств.

Банки осуществляют кредитование предприятий и организаций на договорных условиях путем заключения кредитных договоров. Соответственно Положению «О кредитовании» настоящие договоры составляются в письменной форме как путем составления одного документа, подписанного кредитором и заемщиком, так и путем обмена письмами, телеграммами, телефонограммами.

К условиям кредитного договора могут быть отнесены:

­ объекты кредитования;

­ размер кредита;

­ условия выдачи и погашения ссуды;

­ процентные ставки за пользование кредитом и порядок уплаты процентов;

­ условия осуществления банковского контроля за использованием средства;

­ способы обеспечения выполнение обязательств по договору клиентом;

­ имущественная ответственность за нарушение условий договора и т.п..

Форма кредитного договора утверждена постановлением Правления НБУ от 28 сентября 1995 г. как приложение к Положению «О кредитовании».

Субъекты предпринимательской деятельности — резиденты Украины соответственно ст.4 Закона «О внешнеэкономической деятельности» имеют право на получение кредитов от иностранных субъектов хозяйственной деятельности.

Кредиты в иностранной валюте юрдические лица-резиденты Украины могут получать лишь для осуществленния деятельности, предусмотренной их учредительными документами, и только для целевого финансирования конкретного проекта.

Указанные кредиты резиденты Украины могут получать лишь в безналичной форме. Получение и погашение кредитных ресурсов может осуществляться через систему корреспондентских счетов, открытых уполномоченными банками или Национальным банком Украины в иностранных банках.